Wyniki wyszukiwania - Biblioteka Nauki

1

The Development of Hungarian Agricultural Insurance System

100%

Kemény G. , Varga T. , Fogarasi J. , Tóth K.

|

tom 12(27)

|

nr z. 3

37-46

EN

Agricultural insurance is one of the financial tools that agricultural producers can potentially use to cope with increasing risks in their activity. Experiences accumulated on insurance markets demonstrate that the development of a proper agricultural insurance product can not be reached without a governmental intervention mainly due to the systemic risk and information asymmetries. The aim of this paper is to present the Hungarian agricultural insurance system and its possible development. Using the farm level economic and meteorological data we assess the costs of introducing drought and soil submersion insurance products and the possible insurance premiums for these agricultural products. (original abstract)

2

Polski rynek ubezpieczeniowy na tle rynku światowego

100%

Sangowski T.

Prace Naukowe Akademii Ekonomicznej we Wrocławiu

|

2000

|

nr nr 869

18-27

XX

Zamieszczono charakterystykę światowego rynku ubezpieczeń: udział poszczególnych regionów, organizacji gospodarczych, krajów w światowym przypisie składki ubezpieczeniowej; średnią składkę na głowę mieszkańca w 1997 r.; udział składki ubezpieczeniowej w PKB w 1997 r. Przedstawiono tendencje na polskim rynku ubezpieczeniowym: dynamikę przypisu składki ubezpieczeniowej w latach 1994-1998, strukturę produktów ubezpieczeń majątkowych w Polsce w 1997 r. i polski rynek ubezpieczeń majątkowych w porównaniu z międzynarodową krzywą regresji.

EN

The world insurance market is characterized. Tendencies of Polish market are presented: i.a. the structure of property insurance products in Poland in 1997 and Polish property insurance market compared with international regression curve.(MN)

3

Teoretyczne i praktyczne aspekty działania Kasy Rolniczego Ubezpieczenia Społecznego

100%

Cieśla S.

Zeszyty Naukowe / Akademia Ekonomiczna w Krakowie

|

2001

|

nr nr 584

13-23

XX

Kasa Rolniczego Ubezpieczenia Społecznego jest podstawową instytucją systemu ochrony społecznej rolników. W artykule autor przeprowadził analizę finansowania kasy na przykładzie Oddziału Regionalnego w Kielcach zwracając uwagę na potrzebę dużych zmian.

EN

The Farmers' Social Insurance Fund is a basic institution of the farmers' social security system. The subjects of its activities are farmers - farm owners, members of their families and other persons whose activities are connected with agriculture. The Fund is financed by the insured and the state which provides most of the financial means and guarantees the payments. The analysis of the finance of the Fund, the Regional Branch in Kielce given as an example, points to the necessity of introducing certain changes in that respect. (original abstract)

4

Składki na ubezpieczenia społeczne w Polsce i innych krajach Unii Europejskiej

100%

Krajewska A.

Gospodarka w Praktyce i Teorii

|

2006

|

nr nr 2

81-99

XX

Przedstawiono teoretyczne aspekty wpływu składek na ubezpieczenie społeczne na sytuacje na rynku pracy. Zamieszczono dane dotyczące wysokości składek na ubezpieczenie społeczne w krajach Unii Europejskiej. Omówiono strukturę dochodów budżetowych z tytułu podatków i składek na ubezpieczenie społeczne w krajach UE.

EN

Presented theoretical aspects of influence of social insurance premium on situation on the labor market. Showed data connected to amount of social insurance premium in the European Union countries . Discussed structure of budget incomes from taxes and social insurance premium in the European Union countries. (MP)

5

Business Insurance Costing for the Purpose of Decision-Making Calculi

100%

Chmielowiec-Lewczuk M.

|

2012

|

nr nr 263 Quantitative Methods in Accounting and Finance

16-26

XX

Ubezpieczenia dla przedsiębiorstw są odrębną grupą produktów oferowaną przez zakłady ubezpieczeń. Wykorzystywane są one w zarządzaniu ryzykiem przedsiębiorstw i wymagają indywidualnego podejścia przy ich doborze. Jednym z kluczowych kryteriów tworzenia portfela ubezpieczeń jest umiejętność kalkulacji kosztów z nimi związanych.(abstrakt oryginalny)

EN

The range of insurance products is extremely extensive, including insurance directed at both natural persons and business entities. Insurance addressed to entrepreneurs is an extremely individual product normally prepared based on the individual needs and considerations of a given business entity. Despite the fact that in the context of using insurance as a risk management method its cost is only one of the features which determine the structure of an insurance portfolio, in practice it is frequently the most significant factor contributing to a decision on purchasing insurance.(original abstract)

6

Stationary Properties of Extreme Types of Bonus-Malus System Fair by Transitions Rules

100%

Niemiec M.

Roczniki Kolegium Analiz Ekonomicznych / Szkoła Główna Handlowa

|

2008

|

nr nr 18 Modelling and analysis of automobile insurance and financial markets

69-81

EN

The purpose of this paper is to present stationary properties of four 'extreme ' cases of bonus-malus systems fair by transition rules, characterized by rules of maximum/minimum ad-vancement and maximum/minimum fall in each class. General formulae for the stationary distributions and mean stationary premiums for these systems are derived. Also the first attempt to define the impact of a change in the number of classes on the values of mean stationary premium has been made. (original abstract)

7

Metody obniżania kosztu ubezpieczenia w podmiotach gospodarczych

75%

Kwiecień I.

|

2006

|

nr nr 1109 Zarządzanie finansami firm : teoria i praktyka

394-402

XX

Cena ubezpieczenia w podstawowym wymiarze kształtowana jest przez zakład ubezpieczeń w granicach swobody wyznaczanej ustawowym nakazem kalkulacji składki na poziomie bezpiecznym - uwzględniającym koszt ryzyka i świadczenia usługi. Ubezpieczający świadomie korzystający z instrumentu zarządzania ryzykiem, jakim jest ubezpieczenie, mogą jednak wpływać na wysokość tej ceny. Dlatego konieczne jest - zwłaszcza w przypadku podmiotów gospodarczych - poprzedzenie procesu projektowania ochrony ubezpieczeniowej etapem analizy ryzyka i zwrócenie uwagi na możliwości, jakie daje konstrukcja ubezpieczenia gospodarczego i rynek ubezpieczeń w zakresie modelowania tej ochrony. (abstrakt oryginalny)

EN

The article presents the problem of insurance cost from the view of insured enterprise. The author indicates and discusses the following techniques of bringing this cost down: negotiations, individual risk reduction, prevention, risk retention and also alternative solutions usage in the organizational sphere of designing and placing insurance plan, like risk groups, mutual insurance or captives. However, these methods should be used knowingly, in the safety way, assuring right insurance cover. For that reason using of insurance should be preceded by risk analysis.(original abstract)

8

Zlikwidujmy ZUS

75%

Iwanik J.

Gazeta Bankowa

|

2008

|

nr nr 51-52

29-31

XX

Każdego miesiąca miliony Polaków odprowadzają do systemu ubezpieczeń społecznych miliardy złotych łączna suma wypłacanych świadczeń przekracza wydatki niejednego małego państwa. Ponieważ zarówno składki na świadczenia, jak i wysokość świadczeń ustalają politycy za pomocą ustaw, finanse polskiego systemu ubezpieczeń społecznych są bardzo nieelastyczne. To z kolei prowadzi do powstawania niebezpiecznego deficytu. (abstrakt oryginalny)

9

Indywidualne konta emerytalne nową formą oszczędzania w III filarze

75%

Rutkowska M.

Prace Naukowe Instytutu Organizacji i Zarządzania Politechniki Wrocławskiej. Studia i Materiały

|

2005

|

tom 20

|

nr nr 78

139-149

XX

Przedstawiono nową formę oszczędzania, jaką są Indywidualne Konta Emerytalne (IKE). Omówiono również zasady gromadzenia oszczędności na cele emerytalne oraz dotychczasowe funkcjonowanie IKE.

EN

A new economize form for "old age" as Personal Pension Account (PPE) were presented in this paper. Moreover rules of save hoarding for pensions aims and thus far PPE work were discussed in this report.(original abstract)

10

Czynniki różnicujące umieralność ubezpieczonych

75%

Wycinka E.

Prace i Materiały Wydziału Zarządzania Uniwersytetu Gdańskiego

|

2007

|

nr nr 5

529-538

XX

Zaprezentowano najważniejsze determinanty umieralności różnicujące jej wzorzec w poszczególnych subgrupach ubezpieczeniowych. Omówiono determinanty umieralności charakterystyczne dla zakładów ubezpieczeń na życie - ryzyko umieralności ubezpieczonych i ryzyko stopy procentowej, i dla ubezpieczonych - rodzaj ubezpieczenia, sposób jego zawarcia czy długość trwania umowy ubezpieczeniowej.

EN

Mortality is one of the most important concerns of actuarial work related to life Insurance and annuity products. There are various risk factors that have the impact on mortality. In addition to age and sex, those risk factors include socio-economic/demographic (education, income, marital status) and behavioral factors (smoking, drinking alcohol, obesity, physical activity). Moreover there arę some specific mortality determinants characteristic only for insured persons, such as type of in-surance policy or time of being insured. Using those factor enables insurers to provide morę eąuitable insurance premiums and efficient reserves setting. This paper presents various determinants of mortality and the results of many studies which shows the impact of the particular determinants on mortality. (original abstract)

11

Optymalny podział ryzyka ubezpieczeniowego

75%

Janta R.

|

2004

|

tom Metody i zastosowania badań operacyjnych '04

141-146

XX

Celem niniejszej pracy jest przedstawienie optymalnego z punktu widzenia kupującego polisę decydenta podziału ryzyka między ubezpieczonym a ubezpieczającym, czyli odpowiedź na pytanie, jaki powinien być wkład własny ubezpieczonego przy likwidacji szkody. (fragment tekstu)

12

Franszyza i górna granica odpowiedzialności a składka netto

75%

Nowicka-Zagrajek J. , Wyłomańska A.

|

2006

|

tom Metody matematyczne, ekonometryczne i informatyczne w finansach i ubezpieczeniach. Część 2

279-287

XX

W pracy pokazane zostało, jak obliczać składkę netto w sytuacji ograniczenia odszkodowania wypłacanego przez ubezpieczyciela poprzez wprowadzenie górnej granicy odpowiedzialności i franszyzy. Rozważono franszyzę integralną, redukcyjną, proporcjonalną i proporcjonalną ograniczoną. Omówiona została zależność wysokości składki od parametrów danej franszyzy i od poziomu górnej granicy odpowiedzialności (składka jest tym wyższa, im wyższy jest górny limit odpowiedzialności, i tym niższa, im większa część szkody obciąża ubezpieczającego). Do sformułowania wzorów na składki wykorzystano funkcję ograniczonej wartości oczekiwanej, co pozwala na zastosowanie ich w sytuacji, gdy znamy rozkład opisujący rozmiar szkód. Przykład praktycznego zastosowania został oparty na danych szkodowych opisanych rozkładem logarytmiczno-normalnym. W przykładzie omówiono zależność składki od wprowadzonych ograniczeń odszkodowania. (fragment tekstu)

13

Optymalna składka ubezpieczeniowa

75%

Ostasiewicz S.

|

2006

|

tom Metody matematyczne, ekonometryczne i informatyczne w finansach i ubezpieczeniach. Część 2

289-298

XX

Celem pracy jest analiza postępowania racjonalnie myślącego klienta przy zakupie jednorocznego ubezpieczenia na wypadek śmierci. Zakłada się że składka wynosi x jednostek i jest wpłacona w całości na początku okresu ubezpieczenia. W razie śmierci ubezpieczonego świadczenie wypłacane jest na końcu roku. Przyjmuje się, że na początku okresu ubezpieczenia klient posiada pewien majątek który oznaczamy w. Z biegiem czasu wielkość majątku może się zmienić. W rozpatrywanej pracy przyjmuje się, że wielkość majątku jest stała i równa w, ponieważ okres ubezpieczenia jest krótki. Rozważany w pracy problem polega na wyznaczeniu wielkości składki (a tym samym wielkości ubezpieczenia), którą skłonny jest zapłacić klient za ochronę ubezpieczeniową. Zakłada się, że klient postępuje racjonalnie, jeżeli chce osiągnąć jak największe korzyści. (fragment tekstu)

14

Oczekiwana składka ubezpieczeniowa w systemie bonus-malus jako niemalejąca funkcja częstości szkód

75%

Kryszeń B.

Roczniki Kolegium Analiz Ekonomicznych / Szkoła Główna Handlowa

|

2005

|

nr nr 14 Ubezpieczenia i ekonometria

45-57

XX

W niniejszym artykule dla rozpatrywanych modeli SBM przeprowadzona została analiza własności oczekiwanej składki z punktu widzenia pojedynczego ubezpieczonego. W modelu założono, że liczba szkód jest zmienną losową o rozkładzie Poissona, który to rozkład jest powszechnie stosowany w literaturze i w praktyce do charakterystyki liczby szkód pojedynczego ubezpieczonego. Wykonanie analizy było możliwe dzięki wykluczeniu z rozważań systemów nie mogących funkcjonować na konkurencyjnym rynku i zdefiniowaniu sprawiedliwego SBM. Dla takiego typu systemów udowodniono, iż oczekiwana składka jest niemalejącą funkcją częstości szkód. Nieujemna zmiana wysokości oczekiwanej składki wraz ze wzrostem częstości szkód jest bardzo ważną własnością, gdyż stanowi warunek konieczny do tego, aby system dobrze oceniał ryzyko a posteriori. Systemy sprawiedliwe są powszechnie używane w praktyce. Ponadto, w literaturze aktuarialnej na ogół przyjmuje się rozkład Poissona do opisu szkodliwości pojedynczego ubezpieczonego. Udowodnione twierdzenie dotyczy zatem bardzo szerokiej klasy SBM stosowanych w rzeczywistości. (abstrakt oryginalny)

EN

Bonus-malus system is most commonly used in automobile insurance to set the premium. In the system the premium depends on the number of claims reported by the driver in the previous period. That's why claims frequency model determines a posteriori classification. Gener-ally there is assumed, that in the automobile insurance, the mixed Poisson distribution describes number of claims. Taking into a consideration above, in the article the system is analyzed for the individual client whose claims model is characterized by the Poisson distribution. To evaluate expected premium the non-realistic systems were eliminated. The bonus-malus system classification presented in the article allows distinguishing those, present on the com-petitive market, later called "fair". In the research it was proved that in the fair systems, the expected premium is non-increasing claim frequency function, in the stationary as well as in the non-stationary periods. The basic condition for a correct a posteriori risk assessment is non-positive change of the expected premium level while claim frequency is increasing. The aim of the research was to describe conditions determining the above theorem and to present formal prove. The fair systems defined in the article are commonly used in practice. Moreover, the actuarial literature assumes that Poisson distribution describes number of claims for the individual insured. Based on that, proved theorem is related to wide category of the system used on the market. (original abstract)

15

Bayesian Estimation of Bonus Malus Coeficients in CR Automobile Liability Insurance

75%

Szymańska A.

Acta Universitatis Lodziensis. Folia Oeconomica

|

2008

|

tom 216 Multivariate Statistical Analysis Statistical Inference, Statistical Models and Applications

433-444

XX

Podstawą działalności ubezpieczeniowej jest prawidłowe szacowanie składek ubezpieczeniowych. Składka brutto jest to składka netto powiększona o dodatek bezpieczeństwa oraz koszty działalności ubezpieczeniowej. W pracy indywidualne składki netto wyznaczano trzema metodami: metodą wartości oczekiwanej, metodą wariancji oraz metodą zerowej użyteczności. Następnie oszacowano za pomocą estymatorów bayesowskich i porównano współczynniki bonus-malus dla składek wyznaczanych trzema wymienionymi metodami. Badania przeprowadzono dla różnych parametrów rozkładu liczby szkód. (abstrakt oryginalny)

EN

The basis of insurance activity is proper premium estimation. The gross premium is the net premium enlarged by a security loading and costs of insurance activity. In the paper individual net premium is calculated by means of three methods: the expected value method, the variance method and the zero utility method. Subsequently, by means of Bayesian estimators, the bonus-malus coefficients for the premiums calculated by the three methods mentioned above were estimated and compared. The research was performed for different parameters of the number of damages distribution. (original abstract)

16

Obciążenia podatkowe w krajach Unii Europejskiej

75%

Ćmiech M.

Prace Naukowe Akademii Ekonomicznej we Wrocławiu

|

2008

|

nr nr 1200 Zarządzanie finansami firm : teoria i praktyka

121-134

XX

Przedstawiono znaczenie podatków bezpośrednich i pośrednich na gospodarkę krajów Unii Europejskiej. Wskazano na kierunki reform podatkowych wprowadzanych w ostatnim okresie i na czynniki determinujące te zmiany. Pokazano tendencję do poszerzania podstawy opodatkowania w zamian za obniżanie stawek podatku dochodowego od osób prawnych.

EN

The aim of the article is the analysis of the incomes and costs structure of pension companies managing open pension funds in Poland. The author uses taxonomical methods in his research, including distance measures and hierarchical trees. In the conclusion, the author claims that the main of the costs in pension companies are canvassing spends. This can result from the fact that the significant part of the pension companies incomes comes from the contribution fee which is mainly determined by number of open pension fund members. The research confirmed the thesis that pension companies managing bigger pension funds realize higher incomes and costs.(original abstract)

17

Zagadnienia kalkulacji składki zaufania na podstawie łącznej wartości i liczby szkód

75%

Sawicka J.

|

2011

|

nr nr 207 Zagadnienia aktuarialne - teoria i praktyka

202-228

XX

W artykule zostało rozważone zagadnienie obliczania predyktora zaufania dla łącznej wartości szkód. Przedstawiono postać składki obliczoną na podstawie łącznej wartości szkód, na podstawie liczby szkód oraz na podstawie łącznej wartości i liczby szkód jednocześnie. Obliczone zostały także błędy średniokwadratowe zaproponowanych składek oraz rozważone zostały konsekwencje przyjęcia różnych założeń dotyczących parametrów ryzyka rozkładów wartości pojedynczej szkody i liczby szkód dla postaci składek i wielkości ich błędów średniokwadratowych. W artykule zostały także zaprezentowane przykłady numeryczne ilustrujące zagadnienie kalkulacji składki w tym modelu. (abstrakt oryginalny)

EN

In this article we consider the issue of calculation of best linear predictors for claim amount in the next period. We present premiums calculated on the basis of the number of claims, on the basis of claim amount or based on both of these variables. We also calculate and compare mean square errors of predictors and show which predictor is best. Moreover, we consider consequences of certain simplifying assumptions on risk parameters for the premiums and their mean square errors. Finally we present simple numerical example illustrating main ideas of this article. (original abstract)

18

Składki netto dla ubezpieczeń wielostanowych obciążone kosztami zawarcia i prowadzenia umowy

75%

Dębicka J.

|

2011

|

nr nr 207 Zagadnienia aktuarialne - teoria i praktyka

38-68

XX

Składki netto uwzględniają jedynie wypłaty świadczeń z tytułu zawartego ubezpieczenia, a nie uwzględniają kosztów zawarcia ubezpieczenia i prowadzenia ubezpieczenia. Celem artykułu jest uwzględnienie wymienionych kosztów, co pozwoli na określenie składki brutto dla ubezpieczeń wielostanowych. W literaturze dominują dwie klasyfikacje podziału kosztów. W przypadku ubezpieczeń życiowych szczególnie popularne jest podejście oparte na klasyfikacji, której istotnym ograniczeniem jest założenie, że koszty akwizycji są realizowane tylko w momencie zawarcia ubezpieczenia. W artykule do ogólnych ubezpieczeń wielostanowych została zaadaptowana klasyfikacja kosztów, która m.in. pozwala na uwzględnienie możliwości rozłożenia kosztów akwizycji w całym okresie ubezpieczenia. (abstrakt oryginalny)

EN

The aim of this paper is to complement the calculation of the net premium of multistate insurance contract by taking into account insurance expenses of concluding and running the insurance contract. This allows us to derive the expense-loaded premium for multistate insurance contracts. Our approach goes beyond the classical, used, e.g., for life insurances, where it is assumed that the acquisition expenses are realized only at the beginning of the insurance period. The proposed approach relaxes this assumption, by allowing the possibility of spreading acquisition expenses to the whole insurance period. (original abstract)

19

Ściskanie emerytur

75%

Mazurek J.

Bank

|

2006

|

nr nr 9

28-29

XX

Fundusze emerytalne mają zapewnić wyraźnie wyższą emeryturę niż w tak zwanym starym systemie. Tak przynajmniej zakładali ich pomysłodawcy. Czy jednak składki są właściwie pomnażane? Od lat struktura portfela działających w Polsce OFE opiera się na dwóch podstawowych kategoriach lokat: papierach skarbowych oraz akcjach spółek notowanych na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie. Tak duży udział skarbowych papierów wartościowych, przy ich niskiej rentowności, nie sprzyja uzyskiwaniu atrakcyjnych stóp zwrotu przez OFE, które finansują deficyt budżetowy, zamiast gospodarkę.

20

Przedawnienie należności z tytułu składek na ubezpieczenia społeczne - problematyka intertemporalna

75%

Morawski W. , Wantoch-Rekowski J.

Praca i Zabezpieczenie Społeczne

|

2009

|

nr nr 2

28-33

XX

Instytucja przedawnienia należności z tytułu składek na ubezpieczenia społeczne rodzi liczne wątpliwości interpretacyjne, zwłaszcza w związku ze zmianą treści art. 24 (od 1 stycznia 2003 r.) ustawy o systemie ubezpieczeń społecznych. Powodem wątpliwości jest brak przepisów intertemporalnych. Przedmiotem opracowania jest rozstrzygnięcie problemu, czy do należności, które powstały przed 1 stycznia 2003 r., ma zastosowanie obowiązujący do tego dnia 5-letni termin przedawnienia, czy nowy dłuższy termin 10-letni? Autorzy analizują tę kwestię w kontekście analogicznych problemów występujących na gruncie prawa podatkowego. W artykule odwołano się do bogatego orzecznictwa sądów powszechnych i administracyjnych. (abstrakt oryginalny)

EN

Legal provisions regulating time-barring of social security premium cause numerous problems with their interpretation, especially due to the change of Article 24 of the Law on the System of Social Security (effective from 1 January 2003). Lack of intertemporal provisions is the cause of the above-mentioned problems. In this paper authors undertake an attempt to answer the question whether 5 years long or 10 years long time-barring period is applicable to premium, where obligation to pay arose before 1 January 2003. The authors analyze this issue referring to similar problems occurring in the field of tax law. Numerous references to the judgements of administrative and civil courts have been made in the article. (original abstract)