Wyniki wyszukiwania - Biblioteka Nauki

1

Bank Performance and Local Economic Conditions Are Polish Cooperative Banks Vulnerable to Regional Downturns

100%

Skała D.

Bezpieczny Bank

|

2015

|

nr 2 (59)

77-95

EN

The aim of this paper is to analyse the vulnerability of Polish cooperative banks to changes in macroeconomic environments within the poviats where those banks operate. We find that the profitability, cost income and growth of cooperative banks are strongly related to local conditions. Banks headquartered in poviats with lower unemployment are able to report healthier earnings and leaner cost structures, and face better growth prospects. Deteriorations and revivals in poviats are reflected in bank performance and growth, demonstrating the sensitivity of these banks to local developments not necessarily mirrored in national economic indicators. In addition, despite homogeneity within the cooperative banking sector, we demonstrate differences in the relation of performance and economic situation between subgroups of small, medium-sized and large banks.

2

Evolution of Cooperative Banking Sector in Poland and Financing Local Development

80%

Sołoma A.

|

nr 2

18-193

EN

The aim of the study presented in this paper was to assess the operations of cooperative banks in Poland in terms of financing local economic development. The assumption was that the fundamental operation which has an effect on economic growth consists in granting loans to local communities. According to the results of research, in the last 3 years the most significant increase in the banks’ receivables from non-financial sector was recorded among natural persons. Yet cooperative banks are still primarily interested in financing business (roughly 75% of the receivables from non-financial sector in 2016 were business loans). Nonetheless, over the last several years the profits of cooperative banks have been decreasing thereby limiting their ability to increase equity through accumulation of profit.

3

LOJALNOŚĆ KLIENTÓW WOBEC BANKÓW SPÓŁDZIELCZYCH

80%

Nowacka A.

|

tom 19

EN

Customer`s loyalty can be considered in both aspects: to banks and services. The most desirable customer is one who uses the services of a bank and wide range of its product offerings. Based on the analysis one can state cooperative bank`s customers are characterized by a high degree of loyalty. Over 80% of respondents were with one cooperative bank. Almost 66% of customers were using four or more services.

4

Are Cooperative Banks Better Equipped to Weather Financial Crisis than their Commercial Counterparts? Evidence from the Italian Banking Sector before and during the Credit Crisis

70%

Stefancic M.

|

nr 2

108-126

EN

Background and Purpose: The aim of this paper is to empirically investigate the performance of different types of Italian banks before and during the recent credit crisis with an emphasis on the behaviour of cooperative banks. It is well established in theory that cooperative banks follow more conservative business strategies and care more for stakeholders in comparison to commercial banks. On this background, the paper tries to show the empirical effects of those characteristics on the cooperative bank’s performance during financial distress compared to commercial banks. In fact, the paper can prove that Italian cooperative banks were less exposed to the shocks of the crisis and showed a better performance. Methodology: In order to assess whether cooperative banks performed differently at all from commercial banks during the 2005-2012 period, return on average assets (ROAA), cost efficiency and loan quality have been investigated by means of a sample of 594 Italian banks, pooled OLS and (when possible) a fixed effects estimator. Results: Overall, Italian cooperative banks performed better than other Italian banks during the financial crisis. The quality of loans deteriorated less in these banks than in others, while no significant differences have been observed in terms of ROAA and cost efficiency between these and other banks. Conclusion: My paper provides empirical evidence for a well established theoretically derived hypothesis: Italian cooperative banks operate differently than standard commercial banks which is especially noticeable during times of crisis. The fact empirically demonstrated that different banking models have shown different reactions to the financial crisis and economic downturn has important policy implications. Due to both characteristics of cooperative banks and severe limitations in the financial policies by the Italian government during the credit crisis an ironical pattern has emerged: While Italian cooperative banks were less exposed to the shocks of the crisis, they would have been less able to adjust to them since the financial rescue program was designed primarily for commercial banks.

5

Wykorzystanie metody DEA do oceny efektywności banków spółdzielczych w Polsce

60%

Perek A.

|

tom Vol. 6, no. 3

222--235

PL

W artykule przedstawiono badania efektywności technicznej banków spółdzielczych z wykorzystaniem metody Data Envelopment Analysis (DEA). Przeprowadzono je w latach 2005-2011, we wszystkich bankach spółdzielczych prowadzących nieprzerwanie działalność w tym okresie. Do oceny zmian produktywności w czasie posłużono się indeksem Malmquista. Analizę przeprowadzono opierając się na modelach: BCC oraz CCR ukierunkowane na nakłady oraz ukierunkowane na efekty.

EN

The article was examined the technical efficiency of cooperative banks using the method of Data Envelopment Analysis (DEA). The period of the study were admitted to the years 2005 - 2011, and the attempt were all cooperative banks conducting uninterrupted activities during this period. To assess the efficiency changes over time was used Malmquist index. The analysis was based on models: BCC and CCR focused on input and output.

6

Analiza czynników wpływających na stabilność banków spółdzielczych w okresie pokryzysowym

60%

Kil K. , Miklaszewska E.

|

nr 3/2015 (55), t.2

97-119

PL

W wielu krajach, w tym w Polsce, banki spółdzielcze przetrwały globalny kryzys finansowy stosunkowo dobrze. Jednak wiele analiz empirycznych przeprowadzonych w okresie pokryzysowym wskazało, że mogła to być przewaga raczej krótkookresowa, związana z bezpiecznym modelem biznesowym, niż długookresowa tendencja stabilizującego wpływu banków spółdzielczych na sektor bankowy. Problem ten jest szczególnie istotny dla rynku kredytowego, gdyż banki spółdzielcze są ważnym wehikułem w finansowaniu lokalnych przedsiębiorstw. W artykule podjęto więc próbę odpowiedzi na to pytanie, analizując czynniki wpływające na stabilność banków spółdzielczych w okresie 2010–2013, mierzoną poprzez indeks Z-score, poziom kapitału i kredyty nieregularne. Wyniki badania panelowego i analizy danych statystycznych potwierdziły także na rynku polskim, że sektor spółdzielczy odgrywał stabilizującą rolę w czasie kryzysu, natomiast niekoniecznie w okresie pokryzysowym.

EN

In many countries, including Poland, cooperative banks have survived the global financial crisis relatively well. However, many empirical studies conducted in the post-crisis period have indicated that it could be a short-term advantage, associated with a traditional business model, rather than the long-term trend of cooperative banks’ stabilizing impact on the banking sector. This problem is particularly important for the credit market, as cooperative banks are an important vehicle in financing local businesses. The article therefore aims at answering this question by analyzing factors affecting stability of cooperative banks in the period 2010–2013, as measured by the Z-score index, the level of capitalization and non-performing loans. The results of the panel model and statistical data analysis confirmed also on the Polish market that the cooperative sector plays a stabilizing role in the crisis, but not necessarily in the post-crisis period.

7

Efektywność techniczna banków spółdzielczych w województwie wielkopolskim w latach 2008–2012

60%

Jankowski M. , Kaczyńska A.

Problemy Zarządzania

|

2014

|

nr 4/2014 (48) t.1

EN

This article takes into account the issue of technical efficiency of cooperative banks headquartered in Wielkopolska, which was examined using non-parametric DEA method. The author developed four types of the bank activities, half of which was classified as models of a commercial nature, while the second half as models representing the social aspect of the banks activities. The purpose of demarcation was to conduct a comparative analysis of the two groups of models in terms of technical efficiency, scale and determinants of changes in the efficiency calculated using the Malmquist productivity index. Based on the study it can be stated that the cooperative banks in Wielkopolska achieve higher efficiency in models of a commercial nature. However, greater increase of the efficiency was observed while taking into consideration social models. The main cause of this rise in the analyzed period was mainly due to the improvement of the pure technical efficiency, i.e. reduction of resources wastage.

PL

Artykuł podejmuje problematykę efektywności technicznej banków spółdzielczych z siedzibą w województwie wielkopolskim. Efektywność ta została zbadana za pomocą nieparametrycznej metody DEA. Opracowano cztery ujęcia działalności banków, z których połowa została zakwalifikowana jako modele o charakterze komercyjnym, natomiast druga połowa jako modele reprezentujące społeczny aspekt działalności banków. Celem dokonanego rozgraniczenia była analiza porównawcza dwóch grup modeli w zakresie efektywności technicznej, skali oraz determinant zmian efektywności obliczonych za pomocą indeksu produktywności Malmquista. Na podstawie przeprowadzonych badań można stwierdzić, że banki spółdzielcze w województwie wielkopolskim osiągają wyższą efektywność, gdy ich działalność rozpatrywana jest w ujęciach o charakterze komercyjnym. Należy jednak zwrócić uwagę na większy wzrost efektywności banków w społecznych modelach funkcjonowania, której źródłem w analizowanych latach była głównie poprawa czystej efektywności technicznej, czyli ograniczenie marnotrawstwa zasobów.

8

Perspektywy banków spółdzielczych w Polsce po wejściu do UE.

60%

Wasilewska H.

|

tom Vol. 81, nr 23

51-62

PL

Przedstawiono przedmiot i zakres działalności banków spółdzielczych, strukturę organizacyjną sektora, problemy restrukturyzacji i konsolidacji banków w latach 1994-2004. Problematykę osiągania poziomu wymaganych funduszy własnych, instrumenty wsparcia finansowego oraz pozycję na rynku bankowym. Na początku lat 90. rozpoczął się w Polsce proces przebudowy spółdzielczego sektora bankowego, który dotknięty został głębokim kryzysem, wynikającym z transformacji ustrojowej. W celu opanowania sytuacji kryzysowej w sektorze i gruntowej jego przebudowy oraz trwałego rozwoju uchwalono odpowiednie akty prawne, umożliwiające zmianę zasad funkcjonowania banków spółdzielczych i udzielenia im niezbędnej pomocy. Nastąpiły korzystne zmiany w sytuacji finansowej banków, strukturze organizacyjnej sektora, jego pozycji na rynku bankowym. Pojawił się jednak problem osiągania wymaganych prawem progów kapitałowych i zagrożenie ze strony konkurentów. Przedmiotem analizy są główne tendencje rozwojowe sektora banków spółdzielczych w Polsce w latach 1994-2004. Celem zaś artykułu jest próba odpowiedzi na pytanie, jakie są możliwości rozwoju banków spółdzielczych w Polsce po wejściu do UE.

EN

Presented were subjects in the area of functioning of cooperative banks, the organizational structure of the cooperative banking sector, problems with restructuring and consolidating banks in years 1994-2004; difficulty obtaining required individual funds; implementation of financial support, and banks position on the market.

9

Poziom stresu u pracowników banków komercyjnych i spółdzielczych

60%

Kaźmierczyk J. , Zajdler K.

|

nr 11

24-44

EN

Deep organisational changes that the banking sector has undergone, also in terms of working conditions, resulted in the increase of emotional tension experienced by its employees. However, the stress levels commercial and cooperative bank workers suffer from are unequal, as the management methods implemented by the two types of banks are different. The aim of the study is to compare the stress levels of employees of commercial and cooperative banks in Poland. A hypothesis has been formulated that the Perceived Stress at Work (PSwP) questionnaire, stress indexes, classification trees CHAID and CRT and tests of difference significance can be successfully applied to carry out comparative analyses of stress levels among bank employees. The paper is based on the results of the author’s own survey conducted in the years 2016– 2019 on a group of 2,357 bank employees in Poland, and, as a background for the analyses, on the results of a similar study done in Russia. It was found out that the level of stress observed among employees of commercial banks was higher than that of cooperative bank workers; additionally, the difference was particularly visible in certain groups of employees (e.g. in operational units and regional branches, among employees who worked up to 41.5 hours a week, according to the CRT method). Strong pressure to achieve the best possible sales results cause higher levels of stress among employees of commercial banks. Moreover, the increase in the use of information technology as well as internal competition in the workplace may affect stress levels. The conducted research demonstrates that the PSwP questionnaire and the applied statistical methods prove adequate tools for performing stress level comparative analyses.

PL

Głębokie zmiany organizacyjne, jakie dokonały się w sektorze bankowym, dotyczące m.in. warunków pracy, spowodowały wzrost napięcia emocjonalnego u jego pracowników, przy czym jedną z konsekwencji różnic w sposobie zarządzania występujących między bankami komercyjnymi a spółdzielczymi okazał się niejednakowy poziom stresu. Głównym celem badania omawianego w artykule jest porównanie poziomu stresu u pracowników banków komercyjnych i spółdzielczych w Polsce. Sformułowano hipotezę, że do analiz porównawczych poziomu stresu u pracowników banków można skutecznie wykorzystywać kwestionariusz Postrzeganego Stresu w Pracy (PSwP), indeksy stresu, drzewa klasyfikacyjne CHAID i CRT oraz testy istotności różnic. W pracy posłużono się wynikami własnego badania ankietowego przeprowadzonego w latach 2016–2019 na grupie 2357 pracowników banków w Polsce, a także – jako tłem analiz – wynikami analogicznego badania przeprowadzonego w Rosji. Stwierdzono, że poziom stresu u pracowników banków komercyjnych był wyższy niż w przypadku banków spółdzielczych, a różnica uwidaczniała się szczególnie w pewnych grupach pracowników (np. w placówkach operacyjnych i oddziałach regionalnych, wśród pracowników, którzy przepracowali do 41,5 godziny tygodniowo, według metody CRT). Wyższy poziom stresu u pracowników banków komercyjnych jest skutkiem silnej presji na osiągnięcie jak najlepszych wyników sprzedażowych. Również wzrost wykorzystania technologii informatycznych oraz wewnętrzna konkurencja występująca w miejscu pracy mogą wpływać na poziom stresu. Przeprowadzone badanie pozwala stwierdzić, że kwestionariusz PSwP oraz zastosowane metody statystyczne stanowią dobre narzędzia do porównawczej analizy poziomu stresu.

10

Ewolucja regulacji prawnych w bankowości spółdzielczej w Polsce

60%

Wysocka E.

|

tom 72

431-456

PL

Cooperative banking in Poland has more than 150 years of tradition, going back to the period of Partitions. The first Polish credit associations and cooperatives were established in Greater Poland in the years 1861–1862, in the fashion of credit cooperatives for farmers established by Friedrich Raiffeisen and the so-called cooperative “people’s banks” associating craftsmen, that were founded by Franz Schultze. In 1899, on the territory of the Austrian Partition, small credit institutions, the so-called “Stefczyk Savings Unions” (“Kasy Stefczyka”), were created, associating mainly farmers, In the period of the Second Polish Republic (1918–1939), Polish Agricultural Bank (Polski Bank Rolny) was established in Warsaw (1919). The bank’s task was to provide financial backing for agriculture, and in 1921 it was transformed into State Agricultural Bank (Państwowy Bank Rolny), only to become Agricultural Bank (Bank Rolny) in 1948. It was replaced by Food Economy Bank (Bank Gospodarki Żywnościowej), called into being in 1975 as a financial head office for cooperative banks which originated from saving and loan cooperatives. In the period of the Polish People’s Republic (1952–1989), state-cooperative banking was in place. The system and economy transformations that took place after 1989 caused crisis and the necessity of state intervention in the Polish cooperative banking. In the years 1990–1994 efforts were made to fix the cooperative banking system through implementation of the Act of June 24, 1994 on restructuring of cooperative banks and Food Economy Bank and on amendments to certain acts. Food Economy Bank was transformed into a joint-stock company as a bank of the National Association of cooperative banks. Besides, nine regional associations were established in the form of a joint-stock company of cooperative banks, which became shareholders of the national bank. The system and functioning of cooperative banks are currently governed by: Banking Law Act of August 29, 1997, Cooperative Law Act of September 16, 1982 and the Act of December 7, 2000 on functioning of cooperative banks, associating thereof and associating banks. The structure of cooperative banking was based on the division into cooperative banks and associating banks. Two associations of cooperative banks are currently operating in Poland: Bank of the Polish Cooperative Movement (Bank Polskiej Spółdzielczości S.A.) with its seat in Warsaw and Cooperative Banking Group – Bank (Spółdzielcza Grupa Bankowa – Bank S.A.) with its seat in Poznań. All the cooperative banks are covered by the Bank Guarantee Fund and under supervision of the Financial Supervision Authority. In 2015 the Act of December 7, 2000 on functioning of cooperative banks, associating thereof and associating banks was amended due to the changes implemented in the European Union Law (the so-called CRD IV/CRR package). Financial security of cooperative banks was increased through establishment of the Institutional Protection Scheme (IPS). Cooperative banks are an important element for development of the entire Polish banking system. Therefore, the financial supervision over the entire system of banking and Cooperative Savings and Credit Unions (SKOK) should be conducted in appropriate manner.

11

Determinanty rentowności kapitału własnego banków spółdzielczych w Polsce

60%

Anna B.

|

nr 1(39)

17-24

EN

The aim of the study was to analyse the diversity of return on equity in the cooperative banks in Poland in 2010– 2014. The analysis was conducted using data of the Polish Financial Supervision Authority, on the basis of a modifi ed decomposition rate of return on equity. Assessment of the rate of return on equity was made in a size of banks, as determined by the value of assets. In addition, in order to determine the strength and direction of impact the individual components of the model on the formation of return on equity method was applied functional. The study suggests that cooperative banks eff ectively use the equity, because the rate of return on equity was signifi cantly higher than the rate of return on assets. The average return on assets in 2010–2014 was relatively lower in the largest banks and ranged from 0.7–0.9%, and the smallest banks return on assets was approximately 1%. In turn, the return on equity was higher at banks with major assets (over 200 million PLN). In 2013–2014 the rate of return both on assets and equity expressly declined. The main determinants of changes in return on equity were changing the multiplier reduction of profi t from banking activities by operating costs and costs of banking risk and return on assets, as well as measured result on banking activities.

PL

Celem pracy była przyczynowo-skutkowa analiza zróżnicowania rentowności kapitału własnego w bankach spółdzielczych w Polsce w latach 2010–2014. Analizę przeprowadzono przy wykorzystaniu danych Komisji Nadzoru Finansowego na bazie zmodyfi kowanej dekompozycji wskaź- nika rentowności kapitału własnego, w której ujęto cztery wpływające na nią czynniki. Oceny kształtowania się stopy zwrotu z kapitału własnego dokonano w układzie wielko- ści banków, wyznaczonej przez wartość aktywów. Ponadto, w celu określenia siły i kierunku wpływu poszczególnych składników modelu na kształtowanie się rentowności kapitału własnego, zastosowano metodę funkcyjną. Przeprowadzone badania wskazują, że niezależnie od wartości aktywów banki spółdzielcze efektywnie wykorzystywały kapitał własny, ponieważ stopa zwrotu z kapitału własnego znacząco przewyższała uzyskany zwrot z aktywów. Średnia rentowność aktywów w latach 2010–2014 była relatywnie niższa w największych bankach i mieściła się w przedziale 0,7–0,9%, a w najmniejszych bankach zwrot z aktywów wynosił oko- ło 1%. Z kolei rentowność kapitału własnego była wyższa w bankach o większych aktywach, tj. powyżej 200 mln zł. W latach 2013–2014 uzyskiwane stopy zwrotu zarówno z aktywów, jak i z kapitału własnego wyraźnie się obniżyły. Głównymi determinantami zmian rentowności kapitału własnego były zmiany stopnia wytracenia zysku z działalności bankowej przez koszty operacyjne i koszty realizacji ryzyka bankowego oraz rentowności aktywów mierzonej wynikiem z działalności bankowej.

12

Determinants of loans growth in cooperative banks in Poland: Does capital ratio matter?

51%

Kowalska I. , Olszak M. , Świtała F.

|

nr vol. 63, nr 2

49-64

EN

This article examines the impact of bank capital ratios on cooperative banks’ lending by comparing differences in loan growth to differences in capital ratios at sets of banks that are clustered based on capital ratio size. Applying a fixed-effects estimator to a sample of cooperative banks operating in Poland and using a unique quarterly dataset covering the period of 2000:1-2012:4, we find that loans’ growth is particularly capitalconstrained in poorly-capitalized banks, but only in non-recessionary ones. Lending of poorly capitalized banks is strongly affected by the interest rate margin, which is also important in determining the loans’ growth of medium and large cooperative banks. Generally the results add support to the view that small banks, such as cooperative banks, are not capital-constrained in recessionary periods, thus their customers do not suffer from the capital crunch in unfavourable macroeconomic conditions. However, their lending activity is procyclical, because increases in the unemployment rate result in decreases in the loans’ growth of cooperative banks in Poland.

PL

Artykuł analizuje wpływ współczynnika kapitałowego na aktywność kredytową banków spółdzielczych, biorąc pod uwagę stopień dokapitalizowania tych banków. W badaniu zastosowano estymator z ustalonymi efektami stałymi na próbie danych kwartalnych dotyczących banków spółdzielczych w Polsce w okresie 2000:1-2012:4 i zidentyfikowano, że stopa wzrostu kredytów jest szczególnie wrażliwa na współczynnik kapitałowy w przypadku słabo dokapitalizowanych banków, przede wszystkim w okresie ożywienia. Aktywność kredytowa banków słabo dokapitalizowanych jest również bardzo wrażliwa na wskaźnik marży odsetkowej netto. Efekt ten utrzymuje się również w przypadku pozostałych banków. Ogólnie wyniki badania dają podstawę do stwierdzenia, że aktywność kredytowa małych lokalnych banków, którymi zazwyczaj są banki spółdzielcze, nie jest ograniczona przez współczynniki adekwatności kapitałowej w okresie recesji. Zatem ich klienci nie odczuwają skutków kryzysu kapitałowego w niesprzyjających uwarunkowaniach makroekonomicznych. Jednakże aktywność kredytowa tych banków jest procykliczna, ponieważ przy wzroście stopy bezrobocia następuje spadek stopy wzrostu kredytów banków spółdzielczych w Polsce.

13

Działania CSR banków spółdzielczych w Polsce podczas pandemii COVID-19 a bezpieczeństwo państwa

51%

Szczerba W.

|

2023

|

tom R. 13, Nr 28

71--80

PL

W czasie pandemii COVID-19 banki spółdzielcze w Polsce podejmowały różne działania CSR, mające na celu przeciwdziałanie skutkom kryzysu i ochronę interesów społeczności lokalnych. Banki te przejawiały zaangażowanie w społeczności lokalne poprzez udzielanie wsparcia finansowego dla lokalnych przedsiębiorców i organizacji non-profit, które znalazły się w trudnej sytuacji. Przeznaczały one środki na wsparcie sektora medycznego, dostarczając niezbędny sprzęt medyczny, testy oraz środki ochrony osobistej dla personelu medycznego. Działania CSR banków spółdzielczych miały istotny wpływ na bezpieczeństwo państwa. Poprzez udzielanie wsparcia finansowego dla przedsiębiorców i organizacji non-profit, banki te przyczyniały się do utrzymania miejsc pracy i stabilności gospodarczej. Wsparcie dla sektora medycznego pozwoliło na efektywniejsze zarządzanie pandemią, zapewniając odpowiednie środki ochrony i sprzęt medyczny dla personelu medycznego. Działania CSR banków spółdzielczych w Polsce w czasie pandemii COVID-19 miały istotny wpływ na bezpieczeństwo państwa. Banki te aktywnie angażowały się w pomoc społecznościom lokalnym, wspierały sektor medyczny i prowadziły kampanie edukacyjne. Ich zaangażowanie przyczyniło się do utrzymania miejsc pracy, stabilności gospodarczej oraz zwiększenia świadomości społecznej, co przyczyniło się do ogólnego bezpieczeństwa państwa w trudnym okresie pandemii COVID19. W artykule przedmiotem rozważań są przedsięwzięcia filantropijne realizowane przez wybraną grupę spółdzielni, jaką są banki spółdzielcze, funkcjonujące na rynku usług finansowych w Polsce. Problem badawczym jest zrozumienie, jakie konkretnie działania CSR podejmowane przez banki spółdzielcze w Polsce miały na celu wsparcie lokalnej społeczności i gospodarki w trakcie pandemii COVID-19. Zasadniczym celem niniejszego artykułu jest wskazanie czynności z obszaru społecznej odpowiedzialności biznesu, które zostały zrealizowane przez banki spółdzielcze podczas pandemii COVID-19. Do realizacji głównego celu wykorzystano źródło pochodzące ze strony Krajowego Związku Banków Spółdzielczych oraz dokonano przeglądu literatury przedmiotu. Metoda, która została użyta w badaniu to analiza dokumentów.

EN

During the COVID-19 pandemic, cooperative banks in Poland undertook various CSR activities aimed at counteracting the effects of the crisis and protecting the interests of local communities. These banks showed commitment to local communities by providing financial support to local entrepreneurs and non-profit organizations that found themselves in a difficult situation. They allocated funds to support the medical sector by providing the necessary medical equipment, tests, and personal protective equipment for medical staff. CSR activities of cooperative banks had a significant impact on state security. By providing financial support to entrepreneurs and non-profit organizations, these banks contributed to maintaining jobs and economic stability. Support for the medical sector allowed for more effective management of the pandemic, providing appropriate protection measures and medical equipment for medical staff. The CSR activities of cooperative banks in Poland during the COVID-19 pandemic had a significant impact on state security. These banks were actively involved in helping local communities, supporting the medical sector, and conducting educational campaigns. Their involvement contributed to maintaining jobs, economic stability and increasing public awareness, which contributed to the overall security of the state during the difficult period of the COVID-19 pandemic. The article considers philanthropic projects carried out by a selected group of cooperatives, which are cooperative banks operating on the financial services market in Poland. The research problem is to understand what specific CSR activities undertaken by cooperative banks in Poland were aimed at supporting the local community and economy during the COVID-19 pandemic. The main purpose of this article is to indicate activities in the area of corporate social responsibility that were carried out by cooperative banks during the COVID-19 pandemic. To achieve the main objective, a source from the website of the National Association of Cooperative Banks was used and the literature on the subject was reviewed. The method that was used in the study was document analysis.

14

Weryfikacja wyniku z tytułu odsetek banków spółdzielczych.

36%

Szyguła A. M.

|

nr 3(60)

47-60

PL

Artykuł stanowi studium związku koncepcji teoretycznych i empirycznych dotyczących kształtowania wyniku z odsetek gospodarstw domowych oraz jego wpływu na zysk netto polskich banków spółdzielczych. Na podstawie regulacji prawnych dokonano segmentacji przychodów i kosztów działalności bankowej, i - poprzez ukazanie cząstkowych wyników finansowych faktycznie osiąganych przez sektor spółdzielczy w latach 2005-2012 - zaobserwowano, że na zysk netto znaczący wpływ ma wynik działalności bankowej, a w nim wynik z tytułu odsetek. Po zweryfikowaniu wartości depozytów i kredytów gospodarstw domowych, dowiedziono wiodącą ich rolę w uzyskiwaniu przychodów odsetkowych i w ponoszeniu kosztów odsetkowych przez banki spółdzielcze. Przy wykorzystaniu metody korelacji liniowej, przyjęte do badania kryterium dochodowe i kryterium ceny usług świadczonych przez banki spółdzielcze wobec gospodarstw domowych, umożliwiły zweryfikowanie zależności między wynikiem z tytułu odsetek a wynikiem działalności bankowej oraz między wynikiem z tytułu odsetek a zyskiem netto. Wyraźnie silny związek korelacyjny świadczy o dominującym wpływie gospodarstw domowych na kształtowanie wyników finansowych banków spółdzielczych.

EN

The article contains studies on the connection between empirical data and theoretical concepts regarding the influence of households’ interest result on Polish cooperative banks’ net profit. Banks’ revenues and costs were segmented in accordance with legal regulations, and partial results for the period between 2005 and 2012 were analyzed. It has been observed that the households net profit is a major contributor to cooperative banks' interest result and thus to total operating result. In addition it has been demonstrated that for cooperative banks the values of households credits and deposits are the leading factors in securing interest revenues and incurring interest costs. Using the linear correlation method with the revenue criterion and the price of banking services criterion, the correlations between interest result and total operating result as well as between interest result and net profit have been verified. These strong correlations indicate the cooperative banks’ association with households.