Wyniki wyszukiwania - Biblioteka Nauki

Nowa wersja platformy, zawierająca wyłącznie zasoby pełnotekstowe, jest już dostępna.
Przejdź na https://bibliotekanauki.pl

Ograniczanie wyników

Znaleziono wyników: 2

Liczba wyników na stronie

Wyniki wyszukiwania

Wyszukiwano:
w słowach kluczowych: Solvency ratios of banks

Sortuj według:

Ogranicz wyniki do:

Wymogi kapitałowe polskich banków i płynność sektora bankowego w świetle międzynarodowych powiązań właścicielskich oraz kryzysu sektora finansowego

100%

Drożdż M.

nr z. 9

91-104

W polskim systemie bankowym określono istotne normy o charakterze ilościowym oparte przede wszystkim na parametrach obliczonych na podstawie funduszy własnych i wymogów kapitałowych. Jedynym, a zarazem podstawowym parametrem określającym wypłacalność banku świadczącym o jego płynności jest współczynnik wypłacalności, przy obliczeniu którego wykorzystuje się właśnie wartość funduszy własnych i wymóg kapitałowy. W pierwszej części niniejszego opracowania omówiony zostanie sposób wyliczenia tych parametrów, rozpoczynając od omówienia składników funduszy własnych banku poprzez określenie wymogu kapitałowego na wzorze na współczynnik wypłacalności kończąc, który w swojej konstrukcji łączy te elementy. Pozwoli to na zbudowanie fundamentów dla analizy współczynników wypłacalności polskich banków w latach 2008-2010, która zostanie przeprowadzona w kolejnych częściach niniejszej pracy.(fragment tekstu)

This paper analyses banks' capital adequacy ratio for selected "polish" banks with international ownership relations, using data from their annual reports. The main topic of the article concentrates on the identification of specific risk associated with the bank activities in connection with international ownership relations and financial crisis started in 2008. One of the primary factor determining safety of bank activities is mentioned above capital adequacy ratio. In the first part of the paper, the way of capital adequacy ratio calculation and its components will be described in the light of polish banking law. Afterwards, based on this regulatory, selected banks' operating in Poland capital adequacy ratio analysis in the years 2008 - 2010 will be performed. Presented problem will be deliberate in the light of international ownership relations and international financial crisis in banking sector.(original abstract)

Współczynnik wypłacalności jako miara adekwatności kapitałowej banków w Polsce

100%

Kochaniak K.

nr nr 889

17-48

Bezpieczeństwo budowanego od 1989 r. systemu bankowego w Polsce wymagało wprowadzenia odpowiednich norm ostrożnościowych ograniczających ryzykowną działalność banków. Ustanowione w pierwszych latach proste regulacje prawne z czasem poddawano licznym modyfikacjom, tak aby jak najlepiej odpowiadały zmieniającej się rzeczywistości. Rozwiązania wzorowano na normach wydawanych przez Bazylejski Komitet ds. Nadzoru Bankowego oraz na dyrektywach Unii Europejskiej. Celem pracy jest usystematyzowanie zmian zachodzących w formule miernika od 1990 r. oraz zaprezentowanie ich wpływu na przeciętny poziom współczynnika wypłacalności w grupach banków komercyjnych oraz spółdzielczych. Na podstawie danych liczbowych publikowanych przez Komisję Nadzoru Bankowego i Komisję Nadzoru Finansowego w latach 2002‒2009 udzielono odpowiedzi na następujące pytania: - Czy występowały istotne różnice w stabilności poziomu współczynnika wypłacalności w grupach banków komercyjnych i spółdzielczych? - Czy rosnącej ekspozycji na ryzyko towarzyszył adekwatny wzrost funduszy własnych badanych grup banków? - Czy wprowadzone zmiany legislacyjne oddziaływały na poziom współczynnika wypłacalności obu grup? - Czy zagrożona była adekwatność kapitałowa badanych grup banków? (abstrakt autora)

The paper presents one of the most important measures in the Polish banking sector, the Capital Adequacy Ratio, which since 1990 has been an indicator of the safety and financial stability at particular banks and throughout the banking system. At the beginning, the measure originally provided information about the equity coverage of credit risk. Over the last 20 years it has been systematically modified, as further risks were identified in the banking industry. All those changes were accompanied by variations of the definition of bank equity. The modifications of legal regulations led to inconsistency in CAR values in groups of commercial and cooperative banks. The aim of this paper is to present those legislative changes which had a significant impact on the metric's formula in the years 1990-2009, and to answer the following questions: - were there any significant differences between the values of CAR in groups of commercial and cooperative banks in the years 2002-2009? - were groups of banks threatened with an inappropriate CAR value? - did the changes in legal acts affect changes in the value of the measure analysed? - was the growth of risk accompanied by a sufficient increase in the groups' equity? Empirical analysis was conducted on financial data published by the Polish Financial Supervision Authority. (original abstract)