Wyniki wyszukiwania - Biblioteka Nauki

1

Nadzór ubezpieczeniowy (cz. I)

100%

Małysz F.

Wiadomości Ubezpieczeniowe

|

2005

|

nr nr 3-4

12-19

XX

Specjalny i wyodrębniony organ państwowego nadzoru ubezpieczeniowego powołany został po raz pierwszy do życia ustawą z dnia 8 czerwca 1995 r., zmieniającą ustawę z dnia 28 lipca 1990 r. o działalności ubezpieczeniowej (Dz.U. nr 96, poz. 478), a mianowicie Państwowy Urząd Nadzoru Ubezpieczeń (PUNU), będący centralnym organem administracji państwowej. Tym samym nadzór ubezpieczeniowy wyodrębniony został z dotychczasowych struktur Ministerstwa Finansów. Do Ministra Finansów należały jednak nadal określone kompetencje odnoszące się do działalności ubezpieczeniowej, a przede wszystkim wydawanie zezwoleń na prowadzenie działalności ubezpieczeniowej przez zakłady ubezpieczeń. Ustawodawca nie był jednak wówczas w pełni konsekwentny w rozdzieleniu kompetencji Ministra Finansów i PUNU w zakresie działalności ubezpieczeniowej, co stwarzało wiele niejasności i wzajemne przenikanie kompetencji obu tych organów, niejednokrotnie w sposób niezbyt wyraźny(abstrakt oryginalny)

2

Tropiciele przestępstw

100%

Dygas M.

Wiadomości Ubezpieczeniowe

|

2005

|

nr nr 11-12

42-46

XX

W 2004 roku, w porównaniu z rokiem poprzednim, nastąpił znaczny spadek liczby przestępstw ubezpieczeniowych - z 4422 przypadków do 3428. W Polskiej Izbie Ubezpieczeń zostały opracowane wyniki dotyczące przestępstw popełnionych z art. 286 i 298 k.k. na szkodę ubezpieczycieli. W przypadku przestępstw popełnionych przez klientów zakładów wyszczególniono następujące rodzaje ubezpieczeń będące podstawą popełnienia przestępstwa: OC komunikacyjne, autocasco, OC rolników, od kradzieży z włamaniem, od ognia i innych zdarzeń, ubezpieczenia mieszkań. (abstrakt oryginalny)

EN

In the rangę of Part II Insurance 3428 frauds have been reported in 2004 from which above 93 per cent (3196 cases) have been committed by insurers' clients. In ap- prox 7 per cent of cases insurers' employ- ees and agents have been involved. Taking the whole number of the detected frauds into account, six insurers have detected 97,5 per cent of all cases of frauds (TUiR Warta(original abstract)

3

Urząd rzecznika ubezpieczonych

100%

Rogowski S.

Wiadomości Ubezpieczeniowe

|

1996

|

nr nr 7,8,9

20-22

XX

Koncepcja funkcjonowania Urzędu Rzecznika Ubezpieczonych wynikać musi z zasadniczych założeń, które stały u podstaw powołania tego urzędu w ustawie z dnia 8 czerwca 1995 r. (Dz. U. nr 96 poz. 478). Ustawa ta, jak wiadomo, jest obszerną nowelizacją ustawy z 28 lipca 1990 r. o działalności ubezpieczeniowej, która była próbą dostosowania przepisów regulujących problematykę ubezpieczeniową do nowych warunków prawno-ustrojowych i gospodarczych zaistniałych w Polsce po 1989 r. Pośpiech i pewien brak doświadczeń, że wymienię tylko najistotniejsze, moim zdaniem, czynniki spowodowały, iż ustawa z 1990 r. nie była tworem doskonałym i już w krótkim czasie wymagała nowelizacji.(abstrakt oryginalny)

4

Applying Benford's law into Jordanian Insurance Companies to Identify Earning's Manipulations

100%

Al-Rawashdeh F.

Business and Economic Horizons

|

2017

|

nr vol. 13, iss. 2

210-223

EN

This study applies Benford's law to examine the manipulations in revenue and earnings of a 25 insurance companies listed in Amman stock exchange from 2010 to 2015. These companies have been divided into two groups: (i) companies achieved position net income group and (ii) companies achieved negative net income. Using Benford digital frequencies in testing the first digit revenue and net income according to Benford law indicate that there are manipulations in revenue of the insurance companies that achieved position net income in the first digit, while there are no manipulations have been provided to be in the first digit of net income. Regarding insurance companies that achieved negative net income according to Benford law indicates that there are manipulations in revenue and net income. Testing the second digit of listed insurance companies In Stock Exchange for revenue and net income according to Benford law indicates that there are no manipulations in revenue and net income of the insurance companies that achieved position and negative net income in the second digit.(original abstract)

5

Pojęcie, organizacja i zadania związków wzajemności członkowskiej

100%

Janowicz-Lomott M.

Wiadomości Ubezpieczeniowe

|

2008

|

nr nr 1-2

26-35

6

Rola zakładów ubezpieczeń na życie w nowym systemie ubezpieczeń społecznych w Chile i niektórych krajach Europejskich

100%

Stroiński E.

Wiadomości Ubezpieczeniowe

|

1996

|

nr nr 4,5,6

5-12

XX

Jeszcze niedawno dla przeciętnego Polaka Chile kojarzyło się jedynie z kopalniami miedzi, brutalnymi rządami Pinocheta i salestrą chilijską. Ostatnie lata przybliżyły nam Chile jako kraj, który odważnie wprowadził nowy system ubezpieczeń społecznych. Ubezpieczenia społeczne zainicjowane zostały w Chile w latach dwudziestych obecnego stulecia i rozwijały się według światowych wzorów, ze wszystkimi ich mankamentami, które coraz ostrzej odczuwane są także w Polsce.(abstrakt oryginalny)

7

Kierunki inwestycyjne powiększające grupę lojalnych klientów majątkowych zakładów ubezpieczeń

75%

Małek R. , Rodzinka J.

|

2005

|

nr nr 2

1-9

XX

Podmioty gospodarcze kierują się głównie własnym, przez siebie zdefiniowanym interesem. Każde przedsiębiorstwo dokonując inwestycji robi to, by osiągnąć określone cele. Najczęściej da się je określić w bardzo wymierny sposób. Niniejszy artykuł będzie próbą odpowiedzi na pytanie, czy ponoszenie nakładów na zwiększenie liczby lojalnych klientów może przynieść korzyści zakładom ubezpieczeń działu II (pozostałe ubezpieczenia osobowe i majątkowe) działającym na polskim rynku. W niniejszym opracowaniu wykorzystane zostały wyniki badań przeprowadzonych w okresie marzec - kwiecień 2003 r. na próbie 772 gospodarstw domowych i 739 przedsiębiorstw zlokalizowanych na obszarze województwa podkarpackiego. (fragment tekstu)

8

Modele efektów głównych i modele z interakcjami conjoint analysis w badaniu preferencji klientów firm ubezpieczeniowych

75%

Rybicka A. , Pełka M.

Prace Naukowe Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu. Ekonometria

|

2010

|

tom 29

|

nr nr 141 Zastosowania metod ilościowych

50-59

XX

Conjoint analysis jest metodą statystyczną,, w której preferencje empiryczne respondentów wobec różnych ofert (rzeczywistych lub hipotetycznych) są poddawane dekompozycji w celu określenia funkcji użyteczności każdego atrybutu oraz względnego znaczenia każdego z nich. Najczęściej w badaniach empirycznych wykorzystywane są modele efektów głównych conjoint analysis. W artykule przedstawiono i porównano wyniki badania preferencji klientów firm ubezpieczeniowych z użyciem modeli efektów głównych i uwzględniających interakcje conjoint analysis. Wykorzystano w tym celu dane zebrane przez studentów na użytek pracy magisterskiej. (abstrakt oryginalny)

EN

Conjoint analysis represents decompositional approach. This is statistical technique used in marketing research to determine how people value different features that make up an individual product or service. This method presents set of different profiles of goods or services (real or not) described by attributes to the respondents. On the basis of respondents preferences a decomposition approach is conducted to extract share of each attribute in whole profile's utility. In the paper results of preference analysis of insurance companies clients with application of conjoint analysis main effects and interactions models are presented and compared. To obtain such a goal data collected by students was used. (original abstract)

9

Rezerwy w rachunkowości zakładu ubezpieczeń

75%

Rybicka K.

Zeszyty Naukowe Uniwersytetu Szczecińskiego. Finanse, Rynki Finansowe, Ubezpieczenia

|

2013

|

nr nr 61, T. 2

191-200

XX

Cel - celem artykułu jest wyjaśnienie istoty rezerw w rachunkowości ze szczególnym uwzględnieniem zakładów ubezpieczeń. Przedstawiono zasady funkcjonowania rezerw techniczno-ubezpieczeniowych w zakładzie ubezpieczeń oraz ich wpływu na wynik jednostki. Metodologia badania - metody badawcze zastosowane w artykule to analiza literatury przedmiotu. Wynik - wynikiem badań jest zbadanie istotności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych w zakładach ubezpieczeń. Oryginalność/Wartość - oryginalność artykułu polega na przedstawieniu istoty rezerw techniczno-ubezpieczeniowych w zakładzie ubezpieczeń oraz wyjaśnieniu znaczenia funkcjonowania rezerw w systemie rachunkowości ubezpieczeniowej. (abstrakt oryginalny)

EN

Purpose - the purpose of this article is to explain the essence of provisions on liabilities in accounting system with a particular emphasis on insurance companies. There are presented the principles of functioning technical-insurance provisions in insurance company and their impact on financial result. Design/Methodology/Approach - research methods used in this paper a critical analysis of the literature. Findings - the result of this research is examination of the significance of technical-insurance provisions in insurance companies. Originality/Value - the originality of the paper is the presentation of the essence of provisions and explanation the meaning of them in insurance company. (original abstract)

10

Koszty działalności ubezpieczeniowej w zarządzaniu kosztami zakładu ubezpieczeń

75%

Chmielowiec-Lewczuk M.

Prace Naukowe Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu

|

2009

|

nr nr 53 Rachunek kosztów i rachunkowość zarządcza w zarządzaniu dokonaniami

20-28

XX

Przedstawiono badania empiryczne dotyczące kosztów działalności ubezpieczeniowej w polskich zakładach ubezpieczeń. Omówiono problematykę zarządzania kosztami działalności ubezpieczeniowej w kontekście kreowania wartości ubezpieczyciela, a także poruszono zagadnienia kalkulacji kosztów działalności ubezpieczeniowej.

EN

Cost management is the most important part of management process in such an institution as an insurance company because of financial product and the need for financial liquidity management. Polish insurance companies have been looking after their costs for few years what is presented in insurance market analysis. Cost management process contains such tasks as: finding out common elements for the chosen strategy of insurance company and costs reduction, preparing the partition strategic tasks on three insurance company activity areas, selection and elaboration of proper cost accounting system, preparation costs budgeting, monitoring actions and operations, preparing costs calculation report according to received early costs classification, control and deviations analysis and the estimation of cost management process application. For management cost of insurance activity could be classified for acquisition costs, adjustment costs, recourses and recoveries costs and administrative costs. (original abstract)

11

Ogólnopolskie Seminarium Naukowe na temat: "Prawne i Ekonomiczne Uwarunkowania Rozwoju Towarzystw Ubezpieczeń Wzajemnych"

75%

Perczak K.

Wiadomości Ubezpieczeniowe

|

2003

|

nr nr 5-6

78-82

XX

Zakłady ubezpieczeń na polskim rynku mogą działać w dwojakiej formie, jako spółki akcyjne lub towarzystwa ubezpieczeń wzajemnych. To właśnie w formie TUW zaczął działać pierwszy zakład ubezpieczeń na ziemiach polskich. W okresie międzywojennym TUW dominowały na polskim rynku. W roku 1938 spośród 70 zakładów ubezpieczeń ponad połowę stanowiły towarzystwa ubezpieczeń wzajemnych. Obecnie sytuacja kształtuje się odmiennie, bowiem dominującą formą zakładów ubezpieczeń jest spółka akcyjna.(abstrakt oryginalny)

12

Różne formy reklamy internetowej w działalności firm ubezpieczeniowych

75%

Nowotarska-Romaniak B.

Wiadomości Ubezpieczeniowe

|

2004

|

nr nr 9-10

52-56

XX

Najprostszym sposobem zaistnienia w internecie jest stworzenie firmowej strony WWW. Firmy, które chcą się reklamować w sieci mają do wykorzystania różne formy reklamy internetowej. Do najpopularniejszych należą banery reklamowe umieszczane na stronach internetowych oraz samootwierające się okienka reklamowe pop-up, a także przesyłki e-mailowe. Należy jednak pamiętać, że środowisko internetowe zmienia się bardzo szybko i pojawiają się wciąż to nowe technologie (np. streaming media, java, flash), dające coraz większe możliwości komunikacyjne i kreacyjne. Umożliwiają one tworzenie i wykorzystywanie nowych internetowych form reklamy, takich jak danghter window, pop-up window, interstitials. Do poszukiwania wciąż nowych form reklamy internetowej zmusza obawa przed znudzeniem się tradycyjnymi formami reklamy w sieci, zwłaszcza w postaci statycznych banerów.(fragment tekstu)

13

Analysis of Insurance Companies' Efficiency in the Republic of Serbia

75%

Lukic R. , Sokic M. , Vojteski Kljenak D.

Economic and Environmental Studies

|

2018

|

nr nr 1

249-264

XX

Jak wiadomo, ostatnio, znaczną uwagę w aspekcie zarówno teoretycznym jak i praktycznym poświęca się problemom analizy skuteczności gospodarczej firm ubezpieczeniowych tak w świecie jak i w poszczególnych krajach indywidualnie. Mając to na uwadze, niniejszy artykuł przedstawia kompleksową analizę ekonomicznej skuteczności zakładów ubezpieczeniowych działających na rynku w Republice Serbii w roku 2016, przy wykorzystaniu wiedzy teoretycznej, metodologicznej i empirycznej. Ponad 60% serbskiego rynku ubezpieczeń jest kontrolowane przez zaledwie trzy zakłady ubezpieczeniowe. Z 16 firm ubezpieczeniowych 11 okazuje się niewydolne. Ażeby poprawić ich kondycję, należy koniecznie i przede wszystkim wdrożyć skuteczniejsze zarządzanie ich operacyjnym dochodem oraz zyskami poprzez zastosowanie "nowych modeli biznesowych" (tj. koncepcji zarządzania kosztami, koncepcji rotacji klienta, koncepcji rozwoju zrównoważonego). To odnosi się również do bardziej skutecznego zarządzania zasobami ludzkimi a także do znacznej roli pracowników w tworzeniu wartości dodanej firm ubezpieczeniowych w Republice Serbii. Z uwagi na ten cel (podniesienie wydajności), szczególną uwagę powinno się poświęcić ubezpieczeniom na życie, które odnotowały już znaczący wzrost rok do roku. (abstrakt oryginalny)

EN

Lately, as it is known, considerable theoretical and practical attention has been dedicated to the problems of analysing the business efficiency of insurance companies, both worldwide and in particular countries. In view of this, the paper conveys a complex analysis of the 2016 business efficiency of insurance companies in the Republic of Serbia, using theoretical, methodological and empirical knowledge. Over 60% of Serbian insurance market is controlled by only three insurance companies. Out of the 16 insurance companies, 11 are inefficient. In order to improve their business, it is necessary, above all, to more efficiently manage their operating income and profits, by applying the "new business models" (i.e. cost management concepts, concepts of customer rotation, concept of sustainable development). This also applies to more efficient management of human capital. The significant role of employees in creating the added value for insurance companies in the Republic of Serbia. To this purpose (in order to increase efficiency), significant attention should be paid to life insurance, which has recorded a significant growth, year after year. (original abstract)

14

Porównanie technik obliczania rezerw IBNR

75%

Frontczak J.

Wiadomości Ubezpieczeniowe

|

2003

|

nr nr 9-10

35-38

XX

O wielkości zobowiązań zakładu ubezpieczeń wobec klientów decydują rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe. Wśród wielu rodzajów rezerw, jedna dotyczy rezerw na szkody i wypadki powstałe, ale nie zgłoszone - incurred but not reported (IBNR). Celem niniejszego artykułu jest porównanie obliczania rezerwy IBNR techniką chain-ladder z techniką Bornhuettera-Fergusona. Procesy obliczania rezerwy IBNR obydwiema technikami zostaną oparte na empirycznych danych, pochodzących z wybranego zakładu ubezpieczeń, dotyczących ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej posiadaczy pojazdów mechanicznych.(abstrakt oryginalny)

15

Prospects of development of electronic services in the Latvian insurance market

75%

Polovko S.

|

2009

|

tom 3

65-67

EN

E-insurance is a vital topic for research as in the market of Latvia the given type of service has appeared rather recently - in September, 2006. The paper studies prospects of E-commerce development of insurance market in Latvia. Value of an information technology in the insurance market, growth profile of E-commerce, advantages of this E-channel use in insurance sales are considered.(original abstract)

16

Strategiczna karta wyników w dziale sprzedaży firmy ubezpieczeniowej

75%

Kaźmierczak E.

Prace Naukowe Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu

|

2009

|

nr nr 58 Systemy zarządzania kosztami i wynikami

110-116

XX

Celem artykułu było zaprezentowanie metodyki strategicznej karty wyników - najnowocześniejszego instrumentu rachunkowości zarządczej i controllingu - służącej długofalowej ocenie działalności podmiotu, a jednocześnie uzasadnienie potrzeby adaptacji tego narzędzia w dziale sprzedaży firmy ubezpieczeniowej. (fragment wstępu)

EN

This article presents the Balanced Scorecard. The Balanced Scorecard is an effective performance management tool in an insurance company. It focuses not only on financial outputs of the company, but also monitors the company's activities in its key areas. The Balance Scorecard enables to connect the current policy of the firm with long-term development strategy. (original abstract)

17

Ubezpieczenia w Galicji i Lodomerii

75%

Szczęśniak M.

Wiadomości Ubezpieczeniowe

|

2003

|

nr nr 9-10

5-10

XX

Ziemie zagarnięte przez Austrię w wyniku pierwszego i trzeciego rozbioru Polski nazwano Królestwem Galicji i Lodomerii. Były to tereny Małopolski na wschód od Wisły i Sanu, prawie całe województwo ruskie i bełskie oraz część podolskiego i wołyńskiego. Okoliczności powstawania ubezpieczeń w zaborze austriackim były zupełnie inne, nieporównywalne z zaborem pruskim czy rosyjskim. Na terenach ziem polskich, które znalazły się pod berłem cesarzy monarchii habsburskiej, mieszkańcy (głównie Polacy, choć częściowo i Rusini) żyli w warunkach stosunkowo liberalnych i tolerancyjnych, dalekich od tyranii i despotyzmu królewsko-pruskiego czy carsko-rosyjskiego.(abstrakt oryginalny)

18

Ocena płynności finansowej Zakładu Ubezpieczeń

75%

Kunecka J.

Wiadomości Ubezpieczeniowe

|

2003

|

nr nr 9-10

11-16

XX

Zakłady ubezpieczeń narażone są na różne rodzaje ryzyka, przede wszystkim ubezpieczeniowe, ale również inwestycyjne, polityczne, społeczne oraz ryzyko złego zarządzania. Z tego powodu są oni prawnie zobowiązani do posiadania Kapitału zabezpieczającego przed tymi ryzykami i umożliwiającego wypełnianie zobowiązań wynikających z umów ubezpieczenia, w postaci funduszu gwarancyjnego. Zdaniem Autora jednym z podstawowych źródeł informacji o strukturze finansowej zakładu ubezpieczeń i jego płynności jest bilans. Analiza bilansu - pionowego i poziomego oraz wnioski z analizy cash flow pozwalają stwierdzić, że dostępność kapitałów będzie lepsza lub gorsza. Daje również możliwości przewidywania kierunków rozwoju w przyszłości. W praktyce utrata zdolności finansowej nie narasta nagle. Jest raczej końcowym skutkiem wielu różnych przyczyn występujących bardzo często nawet kilka lat temu. Część z nich udaje się przezwyciężyć, część znika w naturalny sposób, a część potęguje kłopoty i daje okazję do bankructwa. Wszystko można zaobserwować poprzez analizę sytuacji finansowej firmy.(abstrakt oryginalny)

EN

Insurance companies are exposed on various risks, first of all insurance risk and also investment, political and social risks as well as risk of wrong management. It is the reason why they are obliged by the law to possess the Capital protecting against these risks and enabling them to fulfil their obligations arising from insurance contracts, in the form of the guarantee fund. According to the Author, one of the basie sources of information on the financial structure of insurance company and its liquidity, is the balance sheet. The analysis of the balance sheet - vertical and horizontal as well as the conclusions from the analysis of the cash flow, allow us to ascertain that the availability of capitals is going to be better or worse. It also gives facilities for foreseeing the trends of development in the futurę. In practice, the loss of financial capacity does not tum up suddenly. It is rather the finał effect of many various reasons existing very often even several years ago. Some of them are overcome, some disappeare in natural way, and some in- crease the troubles and give occasion to bankruptcy. All may to observed by means of analysing of the financial situation of the firm. (original abstract)

19

Determinanty popytu na ubezpieczenia majątkowe

75%

Chojnacka E. , Rojewski K.

Wiadomości Ubezpieczeniowe

|

2003

|

nr nr 7-8

75-79

XX

Wagę istnienia ubezpieczenia trafnie podkreślają słowa A. Doermana, przed prawie stu laty prezesa Polskiej Izby Ubezpieczeń Wzajemnych: "Nieobliczalny zda się przypadek, niepohamowany żywioł, co grozą napawał ludzkie pokolenia od wieków, ujęty w idealne karby prawdopodobieństwa, prawem wielkich liczb okiełznany, nie wykracza poza ramy, jakie dlań przewiduje nowocześnie urządzona, na umiejętnej statystyce, na rozdziale ubezpieczeń, na zasobach kapitałowych oparta instytucja ubezpieczeń"(abstrakt oryginalny)

20

Analiza zmian struktury przychodów banków notowanych na GPW w Warszawie w kontekście wdrażania przez Komisję Nadzoru Finansowego Rekomendacji U

75%

Pisarewicz P.

Wiadomości Ubezpieczeniowe

|

2014

|

nr nr 1

105-121

XX

Celem niniejszego opracowania jest analiza zmian struktury przychodów banków notowanych na GPW w Warszawie w kontekście wdrażania dobrych praktyk bancassurance przez Komisję Nadzoru Finansowego. W zakres niniejszych rozważań nie wchodzą zagadnienia formalno-prawne, bowiem w niniejszym tekście skupiono się głównie na najnowszych wydarzeniach oraz danych finansowych.1 Analizie poddano zatem wybrane parametry banków na dzień 30 czerwca 2013 r. i zestawiono je z danymi rocznymi. Ponadto tekst uzupełniono o najnowsze informacje rynkowe oraz projekt Rekomendacji U, której spodziewany wpływ na architekturę segmentu bancassurance w Polsce będzie znaczący. Dotychczasowa aktywność Komisji Nadzoru Finansowego oraz innych instytucji (np. Rzecznika Ubezpieczonych i UOKiK) spowodowała już widoczne zmiany struktury przychodów zarówno po stronie ubezpieczycieli, jak i banków. Opracowanie porządkuje tym samym ostatnie wydarzenia na rynku bancassurance i prezentuje najważniejsze kwestie dotyczące potencjalnych zmian i zagrożeń dla poszczególnych segmentów oraz uczestników rynku finansowego.(abstrakt oryginalny)

EN

The aim of this study is to analyse the changes in the revenue structure of the banks listed on the Warsaw Stock ...xchange in the context of implementation by the Polish Financial Supervision Authority of Recommendation U. The scope of this discussion does not include formal and legal issues, as in this context attention has been paid mainly to the latest events and financial data. Consequently, selected parameters of banks as of 30 June 2013 have been selected and compared with annual data. Furthermore, the text has been supplemented with the latest market information and draft version of Recommendation U, whose expected influence on the architecture of the bancassurance segment in Poland will be significant. The actions taken by the Polish Financial Supervision Authority and other institutions (e.g. Insurance Ombudsman and UOKiK) have already caused visible changes in the revenue structure, both in the case of insurers and banks. Consequently, the study sorts out the latest events on the bancassurance market and presents the most important issues related to potential changes and risks for the individual segments and financial market participants.(original abstract)