Wyniki wyszukiwania - Biblioteka Nauki

1

Przeciwdziałanie "praniu brudnych pieniędzy" - nowe regulacje prawne

100%

Oleksyk P.

Prace Naukowe Akademii Ekonomicznej we Wrocławiu. Finanse i Bankowość

|

2001

|

tom 8

|

nr nr 904

77-84

XX

Tematem rozważań autora jest projekt ustawy o przeciwdziałaniu wprowadzaniu do obrotu finansowego wartości majątkowych pochodzących z nielegalnych lub nieujawnionych źródeł. Jest to ustawa rozszerzająca obowiązek przeciwdziałania praniu brudnych pieniędzy na inne, obok banków, instytucje, potencjalnie wykorzystywane w procederze prania pieniędzy. Głównym aspektem tej ustawy jest powołanie instytucji Generalnego Inspektoratu Informacji Finansowej (GIIF), którego zadaniem ma być analiza transakcji, co do których zachodzi podejrzenie prania brudnych pieniędzy. Zdaniem autora, ustawa ta stanowiąca kolejny ważny krok do ujednolicenia polskich przepisów z przepisami Unii Europejskiej, pozwoli na skuteczne przeciwdziałanie procederowi prania pieniędzy.

EN

This report is devoted to new jurisprudential regulations in the sphere of counteracting of the money laundering. By this term are defined all the money and possessions acquired through illegal or unknown sources. The present rules dealt with counteracting of this behaviour only and exlusively in banks, but other institutions, which operations could be used to legalise the money coming from illegal or unknown sources didn't have such duties. The main mean of counteracting money laundering is to hold a record of transactions. The planed law extends the list of institutions to insurers, entrust founds, money exchanges, broker's offices, notaries and companies dealing with games. The most important regulation of the bill is appointing of an institution of the Main Inspector of the Financial Information, in the rank of viceminister in the Department of Finances. His main duty will be analysing the records delivered by each institution individually and afterwards co-operating with the police forces. The records will include transactions, which are worth over 10 thousands euro and these which may be suspected that the money comes from illegal sources. Additionally, the bill imposes penalties for the workers of each institution for either intentional or unintentional not fulfilling their registrational or identificational duties stated in the bill. (original abstract)

2

Broń niekonwencjonalna

100%

Maciejewski K.

Gazeta Bankowa

|

2004

|

nr nr 31

24-25

XX

Banki stosują coraz bardziej wyszukane systemy ochrony przed tak zwanymi transakcjami podejrzanymi. Najdroższe a zarazem najbardziej złożone są produkty firm Novell czy Symantec, jednak pojawiają się tańsze wyspecjalizowane programy. Ich działanie bazuje na różnych algorytmach i skomplikowanych metodach analitycznych, umożliwiających generowanie i wyszukiwanie podejrzanego zachowania. Orężem w walce z nielegalnymi transakcjami mogą być także analizy powiązań i metody statystyczne.

3

Klimaty pralnicze

100%

Januszewski R.

Gazeta Bankowa

|

1999

|

nr nr 19

36-37

XX

Według danych międzynarodowej organizacji zwalczającej pranie pieniędzy, na początku lat 90. w Polsce prano rocznie około 2 mld dolarów. Do dziś kwoty te wzrosnąć miały trzykrotnie.

4

Poznaj i oceń klienta

100%

Kaczmarski M.

Gazeta Bankowa

|

2004

|

nr nr 52

28

XX

Artukuł poświęcony jest przygotowanej nowej dyrektywy Unii Europejskiej dotyczącej przeciwdziałania praniu brudnych pieniędzy. Właściwa identyfikacja klientów banku oraz zrozumienie prowadzonej przez nich działalności to obowiązek wynikający z przepisów prawa (ustawa z 16 listopada 2000 roku o przeciwdziałaniu wprowadzaniu do obrotu finansowego wartości majątkowych pochodzących z nielegalnych źródeł). Banki i inne instytucje mają na podstawie tej ustawy obowiązek identyfikacji swoich klientów. Podstawą dla określenia najlepszej praktyki w obszarze identyfikacji klienta jest publikacja Komitetu Bazylejskiego "Customer due diligence for banks" i 40 rekomendacji FATF, opublikowanych 20 czerwca 2003r.

5

Przeciwdziałanie praniu pieniędzy na Słowacji w świetle niektórych polskich rozwiązań prawnych

75%

Kukuła Z.

|

2013

|

nr nr 1 (50)

92-111

XX

Pranie pieniędzy i innych wartości majątkowych pochodzących z przestępstw, w dużej mierze z przestępstw popełnionych w zorganizowanych strukturach, stanowi nadal poważny problem dla wszystkich współczesnych organizacji państwowych oraz działających tam instytucji bankowych. [...] Podejmując niniejszy temat, zdecydowano, aby wziąć pod uwagę unormowania prawne, obowiązujące w tym względzie na terenie Słowacji. Trzeba mieć przy tym świadomość, że znajomość prawa słowackiego jest w Polsce wciąż słabo znana. Zagadnienia z tym związane zasługują na dokładniejsze omówienie również z tego powodu, że oprócz sąsiedztwa i pogłębiającej się współpracy gospodarczej jesteśmy uczestnikami struktur europejskich w ramach Unii, co nadaje tym relacjom szersze znaczenie. (fragment tekstu)

EN

The publication presents regulations in Slovakian law which aim to counteract the crime of money laundering. The applicable legislation came about as a result of the implementation of international acts of law which oblige signatories to ensure effective legal solutions in this regard in domestic law. The regulations of the Slovakian Act on Prevention of Legalization of Proceeds of Criminal Activity and Terrorist Financing as well as the criminal code are discussed. Basic terminology used in the act is presented, as are the organization and competencies of agencies responsible for counteracting such occurrences. Since such crimes are often carried out with the intermediation of the banking system, key issues in this respect have also been touched upon. The subject of additional chapters are criminal and administrative consequences in the event of failure to observe the relevant requirements. A comparative analysis has also been carried out in the area of Polish and Slovakian regulations in order to demonstrate similarities and differences pertaining to particular issues. It is emphasized that money laundering is of international scope and in order to cooperate effectively, a knowledge of its fundamental issues in two neighboring countries is desirable. (original abstract)

6

Evolutionary Graph Mining in Suspicious Transaction Detection

75%

Michalak K. , Korczak J.

|

2011

|

nr nr 206 Advanced Information Technologies for Management - AITM 2011: Inteligent Technologies and Applications

120-129

XX

W procederze prania brudnych pieniędzy wykorzystywane są złożone schematy organizacyjne mające na celu ukrycie prawdziwego celu wykonywanych transakcji. W tej publikacji opisana została metoda drążenia grafów, która pozwala na wykrywanie podgrafów zawierających podejrzane transakcje. Model reprezentujący podejrzane podgrafy jest parametryzowany za pomocą liczb rozmytych, które reprezentują parametry transakcji oraz niektóre własności strukturalne modelowanych podgrafów. Prezentowana metoda dokonuje rozmytego dopasowania struktury grafów, co pozwala na wykrywanie także takich podgrafów, które do pewnego stopnia różnią się od tych, które zostały zaanotowane przez eksperta. (abstrakt oryginalny)

EN

Money laundering may involve complex organizational schemes designed to obfuscate the real purpose of money transfers. In this paper, we present a graph mining method that allows detection of transaction subgraphs containing suspicious transactions. Suspicious subgraph model is parameterized using fuzzy numbers which represent parameters of transactions and some structural features of the transaction subgraphs itself. The method presented in this paper uses fuzzy matching of graph structures which allows detecting money-laundering schemes which differ to some extent from those annotated by an expert. (original abstract)

7

Pranie pieniędzy po dyrektywie

75%

Krzysztofek M.

Bank

|

2010

|

nr nr 5

70-71

XX

W artykule opisano zmiany jakie wprowadziła nowelizacja przepisów o praniu pieniędzy. Przede wszystkim złagodziła obowiązujące wcześniej, niekiedy bardzo restrykcyjne, obowiązki banków w tym zakresie.

8

Pieniądze dyktatorów

75%

Szygiel J.

Bank

|

2011

|

nr nr 3

22-23

XX

W artykule omówiono zagadnienia związane z fortunami dyktatorów krajów arabskich. Szwajcaria, która pozostawała dyskretna w sprawach pieniędzy często wątpliwego pochodzenia, zaczęła zmieniać politykę w tym względzie.

9

Jak wykryć pranie

75%

Szymański P.

Gazeta Bankowa

|

2009

|

nr nr 44

35-38

XX

Artykuł opisuje metody wykrywania procederu prania brudnych pieniędzy. Autor przedstawia definicje pojęć związanych z transferami finansowymi. Następnie przechodzi do objaśnienia pojęcia wzorców zachowań i algorytmu wizualnej analizy powiązań finansowych, które pozwalają wyłowić operacje finansowe wykonane w celu wprowadzenia do obiegu pieniędzy uzyskanych w sposób nielegalny z całościowej puli operacji finansowych kontrolowanej instytucji.

10

Zmiana czy listek figowy?

75%

Wnęk A.

Gazeta Bankowa

|

2009

|

nr nr 7

39-41

XX

Zaledwie kilka tygodni temu skierowany został do prac sejmowych projekt zmiany Ustawy o przeciwdziałaniu wprowadzania do obrotu finansowego wartości majątkowych pochodzących z nielegalnych lub nieujawnionych źródeł oraz przeciwdziałaniu finansowaniu terroryzmu, mający – ze znacznym opóźnieniem – dostosować przepisy polskie do wymogów tzw. Trzeciej Dyrektywy. Co niesie z sobą nowelizacja przepisów? Przed jakimi wyzwaniami staną w Polsce banki? (abstrakt oryginalny)

11

Wielkie pranie

75%

Klarecki T. A.

Business Week / Polska

|

2001

|

nr nr 12(117)

38-41

XX

Grupy przestępcze podobnie jak biznesy zatoczyły kręgi globalne. Pralnie brudnych pieniędzy wpisały się także w polski pejzaż. Niestety, wykrywalność praczy jest nadal śladowa. Dlatego niepokojem napawa myśl - jak urzędnicy państwowi poradzą sobie z tym prawdziwym, wielkim praniem w skali makro, którym zawiadują specjaliści od finansów i prawa, bankierzy, maklerzy, doradcy inwestycyjni - coraz lepsi fachowcy.

12

Wirtualny odkurzacz

75%

Konikowski J.

Businessman Magazine

|

1999

|

nr nr 12

72-73

XX

Artykuł omawia problem prania brudnych pieniędzy w Internecie. Osoba, która uczestniczy w systemie E-cash może w dowolnym momencie przelewać pieniądze na dowolne konto. Drugim sposobem jest utworzenie własnego cyberbanku. W wielu już krajach przeprowadzany jest stały monitoring klientów, którzy przeprowadzają operacje od określonej kwoty.

13

Chłopcy Richa

75%

Vickers M.

Business Week - edycja polska

|

2005

|

nr nr 14 (178)

22-29

XX

Supertajna sieć spekulantów rządzi niezależnym handlem ropą. Jej ojcem chrzestnym jest Marc Rich. Był on ścigany przez wymiar sprawiedliwości za rozboje, nadużycia podatkowe, handel z wrogimi krajami (Iran) i inne przestępstwa. Gdyby udowodniono mu zarzuty, mógłby trafić do więzienia nawet na 300 lat. Jednak w 2001 roku prezydent Clinton podpisał jego akt ułaskawienia. Artykuł przedstawia działalność Richa oraz ujawnia szczegóły śledztwa dotyczącego programu "Ropa za żywność".

14

Zagrożenie funduszy inwestycyjnych przez proceder prania pieniędzy

75%

Filipkowski W.

Ruch Prawniczy, Ekonomiczny i Socjologiczny

|

2003

|

nr nr 4

53-64

XX

Dokonano krótkiej charakterystyki funduszy inwestycyjnych. Zwrócono uwagę na takie ich cechy, które ułatwiają proceder legalizacji dochodów pochodzących z działalności przestępczej.

15

Poznaj klienta

75%

Zalega K.

Gazeta Bankowa

|

2004

|

nr nr 39

27

XX

Wyspecjalizowane firmy oferują sprawdzone technologie do walki z praniem brudnych pieniędzy. Jednakże kluczową rolę w walce z tym procederem odgrywa państwo. W artykule podano przykłady rozwiązań informatycznych dla instytucji finansowych, mających na celu zlokalizowanie transakcji przestępczych.

16

"Pranie pieniędzy" - formy i zagrożenia społeczne

75%

Prengel M.

Ruch Prawniczy, Ekonomiczny i Socjologiczny

|

2000

|

nr nr 3

73-85

XX

W artykule dokonano analizy zjawiska prania brudnych pieniędzy uznanego za fenomen dwudziestego wieku. Omówiono czyny karalne poprzedzające pranie brudnych pieniędzy. Wskazano modele działania przestępców, cele prania pieniędzy oraz czynniki wspierające ten proceder. Zwrócono uwagę na różnice między praniem (laundering) a ukrywaniem (hiding). Podjęto próbę nakreślenia sylwetki pracza, czyli osoby piorącej pieniądze. Na koniec zaakcentowano znaczenie badań nad formami zjawiskowymi prania pieniędzy.

17

Ważna nie tylko kwota, ale również źródło

75%

Bieniowski J.

Bank

|

2000

|

nr nr 11

16-20

XX

Przedstawiono założenia nowej ustawy określającej zasady oraz tryb przeciwdziałania wprowadzeniu do obrotu finansowego wartości majątkowych pochodzących z nielegalnych lub nieujawnionych źródeł oraz obowiązki podmiotów uczestniczących w obrocie finansowym w zakresie gromadzenia i przekazywania informacji. Omówiono zadania stojące przed Generalnym Inspektorem Informacji Finansowej, na którym spoczywa odpowiedzialność za określone w ustawie obowiązki.

18

Nie taki diabeł straszny

75%

Klimczak M.

Gazeta Bankowa

|

2009

|

nr nr 9

31-34

XX

Projekt zmian do Ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu wprowadza katalog obligatoryjnych środków bezpieczeństwa wobec klientów. Co dla instytucji finansowych oznacza konieczność wprowadzenia nowych środków bezpieczeństwa finansowego wobec klientów (SBF)? Które spośród SBF mogą okazać się najtrudniejsze do wprowadzenia? Na czym powinny skupić się instytucje obowiązane, żeby wprowadzanie SBF nie było zbyt uciążliwe dla procesów sprzedażowych? Na powyższe pytania postara się odpowiedzieć trzeci z serii artykułów poświęconych wyzwaniom wynikającym z wdrożenia znowelizowanych przepisów dotyczących przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu. (abstrakt oryginalny)

19

Oszustwa karuzelowe w Unii Europejskiej

75%

Janicki R.

Ekonomika i Organizacja Przedsiębiorstwa

|

2008

|

nr nr 8

25-33

XX

Artykuł przedstawia sposób i technikę działania oszustów podatkowych zaangażowanych w „karuzeli podatkowej" oraz ich cel i zakres działania. (abstrakt oryginalny)

EN

The mode and technique used by tax fraudsters involved in carrousel frauds, their targets and activity are presented in the paper. (original abstract)

20

Pranie brudnych pieniędzy jako przedmiot badania biegłego rewidenta

75%

Ballion G.

Studia i Prace Uniwersytetu Ekonomicznego w Krakowie

|

2010

|

nr nr 14, t. 1

32-41

XX

Celem artykułu jest przybliżenie księgowym, biegłym rewidentom oraz doradcom podatkowym problematyki nielegalnych źródeł dochodów, form i technik prania pieniędzy oraz sposobów przeciwdziałania temu procederowi. (fragment tekstu)

EN

"Money laundering" has been defined as the processing of criminal proceeds to disguise their illegal origin in order to legitimise the ill-gotten gains of crime. The Financial Action Task Force (FATF) is an inter-governmental body whose purpose is to develop and promote policies to combat money laundering and the financing of terrorism. It is the body that sets and monitors international standards for anti-money laundering regulations. The existence of money laundering can reduce the public's confidence in certain professions such as accountants, external auditors, lawyers, and notaries and economic sectors such as real estate, banks and other financial institutions. External auditors are often put in place to identify the first signs of possible money laundering. Their education and training allows them to detect suspicious transactions. The objective of their training is to raise the awareness of auditors about the possible implications of transactions or activities related to money laundering. (original abstract)