Wyniki wyszukiwania - Biblioteka Nauki

1

Podatek od nieruchomości niemieszkaniowych w Anglii

100%

Łyszkiewicz M.

|

nr nr 41 Finanse i ryzyko w kształtowaniu rozwoju regionu ; Finance and Risk in Shaping the Regional Development

137-147

XX

Artykuł jest poświęcony problematyce opodatkowania nieruchomości niemieszkaniowych w Anglii. Na początku lat 90. XX w. przeprowadzono w Wielkiej Brytanii gruntowną reformę podatków majątkowych. Od 1993 r. właściciele nieruchomości niemieszkananiowych płacą zmodyfikowany podatek od nieruchomości niemieszkalnych, który nazywa się non-domestic rate. Artykuł przedstawia jego budowę i zasady poboru oraz ogólne dane dotyczącego jego wysokości i ulg udzielonych na przestrzeni ostatnich lat.(abstrakt oryginalny)

EN

This article discusses the issue of taxation of nonresidential real estate in England which is one of the oldest countries which prides itself on a very well developed and efficient system of local taxes. This results from the fact that it is the local government which is responsible for collecting and calculating local taxes (including real estate tax) and local governments in England had been frequently established even before famous English Parliamentary system was introduced. In the early 1990s. The English system of property tax was thoroughly reformed. Since 1993 owners of non-residential real estate have been paying modified tax called non domestic rate. This article presents the structure of non-domestic rate, the rules of collecting it as well as general data regarding the level of this tax and the reliefs of this tax conceded in recent years.(original abstract)

2

The Significance of Database Size in Modelling the Market of Nonresidential Premises

100%

Barańska A.

|

nr vol. 24, iss. 2

47-56

EN

The market of non-residential premises is the subject of analyses less frequently than the housing market. There are two main reasons which probably contribute thereto. First of all, commercial premises are relatively less frequently objects of trade than dwelling units; secondly, they are more diverse due to their various uses. The category includes garages, office premises, commercial premises, as well as warehouses. Such differences in their uses result in significantly different characteristics, such as surface area. The article attempts to analyse a selected non-residential segment of the commercial property market in Krakow based on a large set of data (280 objects), referring to the transactions concluded in the last five years. The size of the data enabled the use of multidimensional modelling of the selected market in different size variants. This made it possible to draw reliable conclusions which undermine the widespread belief regarding very limited possibilities of using the method of market statistical analysis in the comparative approach, especially in this segment of the real estate market, as well as in others, where transactions are concluded less frequently than on the housing market. (original abstract)

3

Wartość rynkowa marki nieruchomości wypoczynkowych

84%

Konowalczuk J. , Ramian T.

|

nr nr 67 Narzędzia zarządzania finansami

501-515

XX

Cel - Celem publikacji jest przedstawienie problematyki określania wartości marki nieruchomości wypoczynkowych wraz z prezentacją wyników badania cen rynkowych sprzedaży hoteli i podobnych obiektów położnych w górskich miejscowościach wypoczynkowych. Metodologia badania - Studia literatury krajowej i zagranicznej i samodzielne badania informacji źródłowych dotyczących transakcji sprzedaży nieruchomości podobnych oraz zorganizowanych części przedsiębiorstw. Wynik - Ustalenie warunków koniecznych, jakie powinny być spełnione dla wystąpienia wartości marki nieruchomości wypoczynkowych. Oryginalność/wartość - Weryfikacja hipotezy na podstawie szczegółowych wyników badań rynku obejmujących ceny i cechy tego rodzaju obiektów oraz warunki zawierania transakcji na podstawie bezpośrednich danych z aktów notarialnych, ksiąg wieczystych i komentarzy profesjonalistów. (abstrakt oryginalny)

EN

Purpose - the purpose of this paper is to present the issue of determining the value of leisure real estate brand and show research results for sale market prices of hotels and similar establishments located in mountain resorts. Research methodology - studying relevant domestic and foreign literature and conducting independent research of source information regarding sales transactions of similar property types and organized parts of enterprises. Result - determining conditions that must be met for the value of leisure real estate brand to emerge. Originality/value - verification of the hypothesis on the basis of detailed market research results concerning features and prices of leisure establishments and terms of concluding transactions based on direct data evidence taken from notary deeds, land and mortgage registers and experts' comments. (original abstract)

4

Stan i perspektywy rozwoju rynku nieruchomości biurowych w Poznaniu

84%

Celka K.

|

nr nr 2(72)

18-27

XX

(abstrakt oryginalny)

EN

(original abstract)

5

Przykład zastosowania outsourcingu w zarządzaniu spółdzielczym zasobem mieszkaniowym

84%

Kolud K.

|

2005

|

nr nr 687

85-101

XX

Zasada outsourcingu opiera się na założeniu, że do wykonania ustalonych czynności można wykorzystać usługi dostawcy zewnętrznego. Zadaniem artykułu jest wskazanie możliwości i zakresu wykorzystania outsourcingu w zarządzaniu zasobami mieszkaniowymi.

EN

The foundation of managing housing resources is securing the housing needs of citizens and, in the case of a housing community, its members and their families. The housing community is one of a small number of entities on the market for whom profit is not the main issue nor main criteria of effectiveness. Its main concern is the well being of its members. Despite this, steps have been taken to govern housing communities in the most effective way possible. In order to do so, they use outsourcing on the assumption that not all administrative activities have to be performed directly by the administrative organisation and its employees. The subject of this article is an analysis of changes in the approach one community took to the managing process during the years 1990-2003 as well as an analysis of the range of cooperation it had with outside suppliers. (original abstract)

6

Rozwój i finansowanie sektora nieruchomości w Polsce

67%

Łaszek J.

|

nr nr 4 (53)

19-51

XX

System finansowania nieruchomości w Polsce po 24 latach transformacji (od 1989 r.) obejmuje swoim zasięgiem nieruchomości mieszkaniowe oraz komercyjne, oferując finansowanie w fazie inwestycji (project finance), zakupu gotowego obiektu, jak też jego eksploatacji. Zakup terenów budowlanych, ze względu na ryzyko, finansowany jest głównie poprzez fundusze inwestycyjne, zwłaszcza o charakterze spekulacyjnym. Nieruchomości komercyjne od początku były finansowane na zasadach rynkowych, w większości przypadków poprzez zagraniczne fundusze inwestycyjne. Polski sektor bankowy czy (ściślej) banki operujące na polskim rynku dopiero wchodzą w ten segment, zwłaszcza jeżeli zestawić aktywa banków związane z tym sektorem z aktywami mieszkaniowymi. Bardzo duża dynamika rozwoju nieruchomości handlowo- usługowych, biurowych i logistycznych w ostatnim dziesięcioleciu wskazuje, że w nadchodzących latach trafią one do aktywów bankowych pod postacią wierzytelności hipotecznych. Jak pokazują doświadczenia historyczne, sektor nieruchomości komercyjnych jest bardziej zmienny i ryzykowny od sektora mieszkaniowego. W Polsce, która nadrabia zaległości rozwojowe po czasach socjalizmu, sektor ten jest w fazie wzrostowej, a w ciągu następnych lat sytuacja ta ulegnie zmianie i stanie się on normalną częścią gospodarki, coraz silniej finansowaną przez sektor bankowy. Wówczas będziemy musieli w większym niż obecnie zakresie brać pod uwagę potencjalny negatywny wpływ sektora nieruchomości komercyjnych na sektor bankowy. (fragment tekstu)

EN

This publication presents a literature overview and research results on the functioning and monitoring of the real estate market. A dominant part of the research presented in this publication is performed at the Narodowy Bank Polski. The real estate market was the cause of many economic and banking crises, but until recently has got relatively little attention from the central bank point of view. The analysis focused separately on the problems of the construction sector, on the housing and social policy and on the loan disbursement policy of banks, without looking at the problem in a holistic way. During the transition period Poland lacked a broad, consistent and long-run focused housing policy. The housing market was treated by policymakers in a way, which resulted in a misallocation of resources, the deepening of the natural cyclical nature of the market and even lead to housing market problems. This problem was strengthened by the opacity of the market and it was not easy for policymakers to apply solutions that are used abroad. Housing market cycles tend to be longer and more pronounced than cycles in other sectors of the economy (see Andre 2010), which is the result of a fixed supply in the short run. If housing demand grows due to a rising fundamental demand and also due to speculative demand that is fuelled with bank loans, prices tend to rise fast. In the next step the increased supply enters the market with a time lag, often under new economic circumstances in which economic growth and thus housing demand has declined. The realization of such a boom and bust scenario was stopped in the Polish market in 2009 due to the outbreak of the financial crisis in the world. It changed the sentiment of consumers and investors, made banks issue less loans Problemy i poglądy 51 and resulted in a declining housing demand. Housing developers started to slow down the construction of new housing or stopped it. In consequence, the market started to move to its equilibrium point, without observing the burst of a bubble and having to deal with the negative consequences that are associated with fast price declines. This article presents the development of the housing finance system in Poland, which had a direct and strong impact on the housing market. The rising loan availability lead to rising housing demand and consequently resulted in a strong rise in house prices that was followed by a housing construction boom. The 2004-2010 cycle is analysed and the behavior of consumers, developers, banks and investors is presented in detail. Moreover, this part describes the evolution of the mortgage market and discusses the choice of an optimal housing finance system. The housing finance system that is currently in place and the up- and downside of various possible financing systems such as universal banks, mortgage banks and various covered bond systems are discussed. (original abstract)