Wyniki wyszukiwania - Biblioteka Nauki

1

System emerytalny po zmianach od 2014 roku

100%

Rutecka J.

Ubezpieczenia Społeczne. Teoria i praktyka

|

2014

|

nr nr 1 (118)

1-7

XX

W rezultacie wprowadzonych zmian mniejsza część składki inwestowana będzie na rynkach fi nansowych, a obowiązkowa dotychczas kapitałowa część systemu emerytalnego zamieniona została w opcję bardziej agresywnego inwestowania dla aktywnych uczestników systemu. Ta część ubezpieczonych może uzyskać wyniki lepsze od przeciętnych, ponosi jednak równocześnie większe ryzyko inwestycyjne i musi być bardziej odporna na krótkoterminowe wahania wartości zgromadzonych w funduszu aktywów. W długim okresie stopy zwrotu z rynku kapitałowego powinny być jednak zbliżone do tempa wzrostu gospodarczego, według którego waloryzowane są uprawnienia emerytalne zapisywane na subkoncie ubezpieczonego w ZUS. A zatem, pomijając możliwości uzyskiwania wyższych stóp zwrotu dzięki inwestowaniu na zewnętrznych (zagranicznych) rynkach fi nansowych, z punktu widzenia indywidualnego ubezpieczonego operacja zmiany relacji podziału składki pomiędzy fi lar pierwszy i drugi nie przyniesie raczej drastycznych zmian w poziomie świadczeń. (fragment tekstu)

2

Szczególne cechy kwalifikowanych programów emerytalnych jako form gromadzenia kapitału emerytalnego

100%

Kania P.

Studia Ekonomiczne / Uniwersytet Ekonomiczny w Katowicach

|

2012

|

nr nr 109 Finanse w niestabilnym otoczeniu - dylematy i wyzwania : ubezpieczenia

115-124

XX

Zinstytucjonalizowane przez państwo regulacjami prawnymi programy gromadzenia dobrowolnego kapitału emerytalnego są przedmiotem tego opracowania. Jego celem jest natomiast ocena szczególnych cech tego typu programów, które - ze względu na przyczynę ich zinstytucjonalizowania - powinny przyczyniać się do zwiększania bezpieczeństwa przyszłych emerytów poprzez zwiększanie wartości kapitału emerytalnego. W analizie rozwiązań prawnych uwzględniono także program, którego funkcjonowanie rozpocznie się dopiero z początkiem 2012 roku. Omawiane zagadnienia zostały ponadto zilustrowane danymi statystycznymi za lata 2004-2010, a więc za okres, w którym funkcjonowały równolegle dwa ich podstawowe rodzaje. (fragment tekstu)

EN

For permanent part of pension reforms in Poland should be regarded as a departure from the defined-benefit model to a model program based on defined contributions. This solution makes it a key parameter that determines the amount of pensions, in addition to average life expectancy is the amount of capital held retirement. His collection is done either in a mandatory, under the first and second pillar and voluntary - in the third pillar. Institutionalized by the state regulations voluntary programs for collecting pension capital are the subject of this article. Its purpose is to identify the specific characteristics of these programs. In the analysis of legal solutions are also included programs that are practical operation will start only at the beginning of 2012. These issues are further illustrated by the statistics for the period 2004-2010, i.e. for the period in which they operate in parallel with two basic types. (original abstract)

3

Projekt "emerytura" : dlaczego warto wspierać pracowników 55+?

80%

Staroń A. M.

Personel i Zarządzanie

|

2019

|

nr nr 9

88-90

XX

"Mamy w firmie sporą grupę pracowników w wieku przedemerytalnym. Od dawna nie brali udziału w działaniach rozwojowych. Są specjalistami w swoim fachu i merytorycznie nie było takiej potrzeby. Chcielibyśmy im pokazać, że doceniamy ich pracę i jakoś się nimi »zaopiekować«". "Robimy reorganizację i liczymy, że część pracowników zdecyduje się nieco wcześniej przejść na emeryturę. Naturalnie oferujemy odprawy. Widzimy jednak, że niektóre osoby postrzegają emeryturę jako »koniec życia« i chcemy zorganizować coś, co pomoże im zmienić zdanie". "Organizujemy Dzień Pracownika, w ramach którego każdy będzie mógł wybrać się na interesujące go zajęcia. Szukamy propozycji dla osób krótko przed emeryturą, takich, dla których rozwijanie kompetencji zawodowych już nie zawsze jest atrakcyjne". (fragment tekstu)

4

System emerytalny pracowników PZUW w okresie II Rzeczypospolitej

80%

Szpyra E.

Wiadomości Ubezpieczeniowe

|

1992

|

nr nr 4,5,6

19-21

XX

Nie mniej atrakcyjny i jak się wydaja niezwykle korzystny dla pracowników obowiązywał system emerytalny. Był to system specjalny, stosowany tylko w PZUW, a od strony prawnej uregulowany tym samym rozporządzeniem Rady Ministrów z dnia 2 kwietnia 1928 roku o stosunku służbowym, uposażeniu i zaopatrzeniu emerytalnym pracowników Powszechnego Zakładu Ubezpieczeń Wzajemnych (Dz.U.R.P. z dnia 30 IV 1928 r. nr 51, poz. 489), znowelizowanym rozporządzeniem Rady Ministrów z dnia 20 stycznia 1930 r. (Dz.U.R.P. z dnia 29 I 1930 r. nr 4, poz. 31) - które cytowałem poprzednio.(abstrakt oryginalny)

5

Pensions in 30 Years

80%

Tomidajewicz J. J.

Problemy Polityki Społecznej

|

2022

|

tom 58

|

nr nr 3

199-214

EN

The paper presents a variant calculations simulation of the shaping of pensions in Poland from the perspective of the next 30 years. The predicted amount of pensions and the range of charging GDP with pension expenditure as well as the future replacement rate. The run of analyses shows that depending on the dynamics of the future economic growth, and assuming that the range of charging GDP with pension expenditure would remain at least at the same level, it would be possible to systematically increase the real level of pensions at least 1.7 times, or even 2.98% times. Any potential increase in the range of charging the GDP would lead to an appropriate growth of the real value of pensions, even 3.72 times.However, the relative level of satisfaction with retirement needs, with an increase in average wages would decrease because of demographic processes and in the 2050s it could reach even the level of 31.7%. It means that maintaining the replacement rate at the current level will require an increase in charging GDP from the current 11.2% to over 16% in 2050. (original abstract)

6

System emerytalny na Białorusi

80%

Poteraj J.

Nierówności Społeczne a Wzrost Gospodarczy

|

2012

|

nr z. nr 24

186-200

XX

Artykuł o systemie emerytalnym Białorusi, poza wprowadzeniem, zawiera cztery części: 1. Ogólna informacja o kraju, 2. Rozwój historyczny systemu emerytalnego, 3. Stan obecny systemu emerytalnego oraz 4. Wyzwania i przewidywane zmiany w systemie emerytalnym. Celem badawczym autora jest prezentacja historycznych i aktualnych rozwiązań w systemie emerytalnym Białorusi w celu odnalezienia w tym systemie pomysłów, które w międzynarodowych porównaniach warto wykorzystywać. System emerytalny na Białorusi stanowi rzadki już w Europie przykład funkcjonowania pozostałości rozwiązania typu bismarckowskiego w wariancie sowieckim. Rozwiązanie powszechne, funkcjonujące na zasadach pay-as-you-go oraz w konwencji DB (defined benefit), uzależnia wysokość otrzymywanej emerytury jedynie od liczby przepracowanych lat, całkowicie pomijając wcześniejszy wkład uczestnika systemu w postaci odprowadzanych składek emerytalnych. Wprowadzona z początkiem roku 2009 atrapa II filaru emerytalnego, wydaje się rozwiązaniem podtrzymującym tradycyjne uprzywilejowanie wybranych grup zawodowych, w zakresie emerytur. Szczególnie istotne w tym zakresie jest uprzywilejowanie w zakresie wartości emerytur służb mundurowych, tworzące poczucie nieusprawiedliwionej nierówności społecznej. Myślenie o wprowadzaniu rozwiązania kapitałowego do systemu emerytalnego pozostaje w sferze postulatywno-koncepcyjnej, a nie realnej. W podsumowaniu autor sygnalizuje, że trudno w obecnym stanie rzeczy wskazać w tym kraju elementy warte powielenia w porównaniach międzynarodowych. (abstrakt oryginalny)

EN

The article presents an insight into the old age pension system in Belarus. The introduction is followed by four topic paragraphs: 1. the general information about the country, 2. the historical development of its pension system, 3. the present situation, and 4. challenges and foreseen changes. There, the author's goal was to present both past and present solutions employed by the Belarusian's pension system, in search for ideas worth consideration in international comparisons. The pension system in Belarus is rare in Europe example of existing residue of Bismarcktype solution in a Soviet variant. The common PAYG solution, working as DB-type, makes the pension value dependent on working years only, completely skipping the member's contribution into system. Introduced at the beginning of 2009 the dummy of 2nd pension pillar seems to be the solution undertaking traditional preference of selected professions in pension area. Especially important at that area is preference in pensions for military and police services, creating the feeling of unjustified social inequality. Thinking about the introduction of fully-founded solution into pension system remains in the postulate-conception, not real, phase. In the summary, the author highlights that Belarus is a country with great potential but at present it is difficult to identify solutions worth copying in other states. (original abstract)

7

Reforma emerytalna we Włoszech w 2012 r.

80%

Plak J.

Studia Ekonomiczne

|

2014

|

tom 179

173-185

EN

From 01.01.2012 Italians are going for the retirement according to new, reformed principles. A failure of the current pension scheme and a need to adapt it to the changing demographic reality are a main reason of implemented changes. The presented most essential cells and main assumptions of the newest reform of the Italian pension scheme will stay in the present article; with the division into regulations concerning employees of the public sector, private, of autonomous employees.

8

Odwrócony kredyt hipoteczny jako źródło uposażenia emerytalnego

80%

Willmann M.

Prace Naukowe Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu

|

2016

|

nr nr 425 Ekonomia - finanse - bankowość

152-168

XX

Starzenie się ludności jest procesem globalnym, powszechnym i nieodwracalnym, a zatem nie dotyka wyłącznie społeczeństwa polskiego. Generalnie można przyjąć, że im wyższy jest stopień rozwoju społeczno-ekonomicznego kraju, tym wyższe zaawansowanie starzenia się ludności. Mając świadomość zmian zachodzących w strukturze społeczeństw, na całym świecie analizuje się i wprowadza zmiany w systemie zabezpieczenia społecznego, zwłaszcza w systemie emerytalnym, odchodząc od systemu o zdefiniowanym świadczeniu na korzyść systemu o zdefiniowanej składce, zawierającej część kapitałową. Nie wpłynie to jednakże na wzrost stopy zastąpienia (relacji emerytury do ostatniego pobieranego wynagrodzenia), która ulegnie zmniejszeniu, a to z kolei pociągnie za sobą zubożenie osób starszych. Problem ten dotyka również Polski. Jednym z możliwych do przyjęcia rozwiązań, umożliwiających emerytom uzyskanie dodatkowych środków finansowych z majątku niefinansowego zgromadzonego w ciągu życia zawodowego, może być odwrócony kredyt hipoteczny. Doświadczenia Wielkiej Brytanii i Stanów Zjednoczonych (najlepiej rozwiniętych rynków produktów typu equity release) posłużyły autorowi do analizy przyjętych w Polsce rozwiązań w zakresie odwróconego kredytu hipotecznego. Niniejszy artykuł jest również próbą określenia potencjalnych kierunków rozwoju tego produktu w polskich realiach.(abstrakt oryginalny)

EN

The aging of the population is a global, universal and irreversible process, and it affects not only the Polish society. Generally it can be assumed that the advancement of population aging is a process that proceeds parallel with the ongoing social and economic development. Being aware of the changes in the structure of societies, all around the world the social security system is being analyzed and modified, especially the pension system, moving away from the defined benefit system in favor of a defined contribution scheme, containing part of the capital. However, this will not affect the increase of the replacement rate (pension to the last drawn pension), which will decrease and this in turn will lead to the impoverishment of the elderly. This problem is also an issue in Poland. One of the acceptable solutions that will allow pensioners to obtain additional funds from the non-financial assets accumulated during working life is a reverse mortgage. The experiences of the United Kingdom and the United States (those are the most developed product markets when it comes to "equity release") were used to analyze the solutions adopted in Poland in terms of reverse mortgage. The article is also an attempt to conceptualise the potential directions of this product's development in Polish realities. (original abstract)

9

Don't tell me stories - the narratives of retirement and their relation with brand associations

80%

Hajdas M. , Radomska J. , Szpulak A. , Silva S. C.

International Journal of Management and Economics

|

2022

|

tom 58

|

nr nr 1

17-32

EN

Purpose: The concept of cultural branding based on various narratives has been established in the marketing literature, but there is a lack of studies linking this concept with brand-related effects. The aim of this paper is to explore and explain the possible relationships between various brand narratives based on the changing meaning of retirement and brand associations. Design/methodology/approach: An experimental design was used to test the proposed conceptual model and examine the impact of brand narrative on brand associations. Data were collected using an online survey from a random group of 432 respondents and analyzed using MANOVA. Findings: Our research did not confirm that in the case of financial products, brand narratives represented by distinctive retirement cultural codes had an impact on brand associations. Partial relation was found only for brand personality. Originality: This is the first study that explores brand narratives' based on cultural codes relations with brand associations.(original abstract)

10

Starość ekonomiczna i ryzyko długowieczności w ubezpieczeniach społecznych

80%

Balcerowicz-Szkutnik M.

Prace Naukowe Akademii Ekonomicznej we Wrocławiu

|

2004

|

nr nr 1037, t. 1 Inwestycje finansowe i ubezpieczenia - tendencje światowe a polski rynek. T. 1

23-27

XX

Przedstawiono rozważania dotyczące przyznawania emerytur osobom, które nie osiągnęły ustawowego wieku emerytalnego.

EN

The compilation involves considerations on the domain of actuarial analyses, connected with the risk of earlier retirement- called the risk of economic old age. There is presented the structure of age for new-granted pensions for the selected years, pointing to the occurring change tendencies. Simultaneously, the sphere of premium risk was broadened with the risk of long-life by means of analysing the dynamics of increase of the ratio which defines the proportion of the people who lived for more than 90 years, as compared to the general number of people. (original abstract)

11

Niemiecki system emerytalny

80%

Baumeister P.

|

2000

|

nr nr 2

38-44

XX

Omówiono zagadnienie wieku emerytalnego kobiet i mężczyzn w niemieckim prawie emerytalnym.

EN

The paper discusses German legal solutions for the retirement ages of women and men and their equalisation. In conclusion, the paper summaries conditions that allow for dofferent treatment of women and men in the pension system and proposes solutions aimed at removing the financial disadvantage suffered by women in pension provision. (short original abstract)

12

Brytyjski system emerytalny

80%

Ward S.

|

2000

|

nr nr 2

29-36

XX

Przedstawiono system emerytalny Wielkiej Brytanii i zmiany które w nim kolejno następowały.

EN

The paper presents the British pension system and its evolution. The paper contains bibliography of reference materials. (short original abstract)

13

Wiek emerytalny kobiet i mężczyzn

80%

Tomaszewska E.

|

2000

|

nr nr 2

54-57

XX

Artykuł omawia kilka kwestii dotyczących wieku emerytalnego kobiet i mężczyzn oraz próbuje dać odpowiedź na pytanie czy przyjęte w tej materii ustalenia prawne nie są dla kobiet dyskryminujące oraz co na ten temat sądzą zainteresowane.

EN

The paper discusses several issues related to the retirement ages of women and men in trying to address the question whether the existing legal provisions discriminate against women also in women's personal opinion. (short original abstract)

14

Zasady przyznawania emerytur kobietom w systemie prawa polskiego i praktyce orzeczniczej

80%

Romer M. T.

|

2000

|

nr nr 2

87-91

XX

Celem niniejszego opracowania jest wyciąganie wniosków z istniejącego stanu prawnego dotyczącego praw emerytalnych kobiet. Zadaniem autora było przedstawienie obowiązującego stanu prawnego i porównanie go z uprawnieniami emerytalnymi mężczyzn oraz omówienie orzecznictwa sądowego.

EN

The intention of the paper is not to draw conclusions from existing legislation that regulations women's pension rights. Rather, its intention is to describe existing legislation and compare it to men's pension entitlements, as well as to discuss jurisprudence. (short original abstract)

15

Choice Overload Paradox and Public Policy Design : the Case of Swedish Pension System

80%

Czech S.

Equilibrium

|

2016

|

tom 11

|

nr nr 3

559-584

EN

In this paper we focus on an adverse effect of extensive choice widely known as 'choice overload'. We draw on the case of Swedish funded pensions for illustration and analyze the consequences of the design that allowed for maximizing the choice set. The analysis shows limitations of employing the rational choice approach to the real choice decisions biased with common psychological factors and demonstrates that government's responsibility for the privatized pension system does not end with the design. We also emphasize the need for a decent default option, which would mitigate socially harmful results of adverse behavior effects like procrastination, status quo bias or abstaining from choice. After all, privatized pension systems still belong to the sphere of public policy. (original abstract)

16

Pracownicze programy emerytalne w Unii Europejskiej

80%

Petelczyc J.

Ubezpieczenia Społeczne. Teoria i praktyka

|

2014

|

nr nr 1 (118)

18-26

XX

Do tej pory Unia Europejska, chcąc umożliwić swoim obywatelom wewnątrzeuropejską migrację, próbowała zmniejszyć ograniczenia dotyczące mobilności na rynku pracy, przy jednoczesnym zwiększaniu roli dodatkowych systemów emerytalnych. W tym celu przyjęto dwa główne instrumenty: pierwszy z nich - dyrektywa (WE) nr 49/98 - ma przyczyniać się do zwiększenia możliwości przenoszenia nabytych uprawnień dla pracowników mobilnych, drugi - dyrektywa (WE) nr 41/2003 - ma prowadzić do utworzenia jednolitego rynku pracowniczych funduszy emerytalnych. (fragment tekstu)

17

Przegląd orzecznictwa Sądu Najwyższego - Izby Pracy, Ubezpieczeń Społecznych i Spraw Publicznych - II półrocze 2013 roku

80%

Pawłowska-Chłystowska J.

Ubezpieczenia Społeczne. Teoria i praktyka

|

2014

|

nr nr 1 (118)

XX

Czas zasadniczej służby wojskowej odbytej w okresie obowiązywania art. 108 ust. 1 ustawy z dnia 21 listopada 1967 roku o powszechnym obowiązku obrony Polskiej Rzeczpospolitej Ludowej (Dz.U. nr 44, poz. 220, w brzmieniu obowiązującym do dnia 31 grudnia 1974 roku) zalicza się - na warunkach wynikających z tego przepisu - do okresu pracy wymaganego do nabycia prawa do emerytury w niższym wieku emerytalnym (art. 184 w związku z art. 32 ust. 1 ustawy z dnia 17 grudnia 1998 roku o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych, tekst jednolity: Dz.U. z 2009 r. nr 153, poz. 1227 z późń. zm.). W sprawie rozpatrywanej przez Sąd Najwyższy w składzie powiększonym stan faktyczny był taki, że ZUS odmówił wnioskodawcy prawa do emerytury wobec braku 15 lat pracy w szczególnych warunkach, ponieważ do okresu tej pracy nie zaliczono okresu zasadniczej służby wojskowej w latach 1971-1973. W wyniku kolejnych odwołań zainteresowanego sprawa trafi ła do Sądu Najwyższego. Wobec rozbieżności w orzecznictwie zapytanie, czy okres zasadniczej służby wojskowej podlega zaliczeniu do okresu pracy w szczególnych warunkach, wymaganego do nabycia prawa do emerytury na podstawie art. 184 w związku z art. 32 ustawy z dnia 17 grudnia 1998 roku o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych (tekst jednolity: Dz.U. z 2009 r. nr 153, poz. 1227 z późn. zm.), zostało przedstawione do rozstrzygnięcia składowi powiększonemu Sądu Najwyższego. (fragment tekstu)

18

Wypłata świadczeń emerytalnych z drugiego filaru nowego systemu emerytalnego w Polsce a rozwiązania innych krajów

80%

Putelbergier B.

|

nr nr 990 Inwestycje finansowe i ubezpieczenia - tendencje światowe a polski rynek

157-165

XX

Konstrukcja fazy wypłaty świadczeń ma ogromne znaczenie dla sytuacji ekonomicznej osób po zaprzestaniu aktywności zawodowej. Każda podjęta decyzja musi być dokładnie przemyślana, w przeciwnym wypadku może dojść do wzrostu skali ubóstwa wśród osób starszych. A taka sytuacja może spowodować konieczność wzrostu wydatków na pomoc społeczną, co nie jest obojętne dla stanu finansów publicznych państwa. Należy więc bardzo wnikliwie przeanalizować możliwe rozwiązania dotyczące wypłaty świadczeń z drugiego filaru nowego systemu emerytalnego w Polsce. W proponowanym projekcie zakłada się obowiązkowy zakup renty życiowej, tak jak to zostało rozwiązane w Szwajcarii i Wielkiej Brytanii, co pozwoliłoby zapewnić dożywotnie środki dla świadczeniobiorców. W większości krajów, gdzie oferowane są renty, ich dostarczycielami są towarzystwa ubezpieczeniowe, co zakłada także polski projekt. Zaproponowano tylko cztery rodzaje rent, jednakże z czasem rynek na pewno rozwinie się i wzrośnie zapotrzebowanie także na inne rodzaje produktów rentowych, tak jak to ma miejsce w omawianych krajach. (fragment tekstu)

19

Emerytura, czy zasiłek

80%

Konkel M.

Gazeta Bankowa

|

2006

|

nr nr 37

30-31

XX

Oszczędzanie albo biedowanie - już teraz decydujemy o tym, jaki będzie standard naszego życia, gdy przejdziemy na emeryturę. Jeśli zależy nam na dostatniej i godnej starości, już na progu swojej zawodowej kariery powinniśmy odkładać na emeryturę. Naiwnością jest się spodziewać, że wyręczy nas w tym państwo.

20

The Influence of Subjective Loss Perception on Individual Prediction of Pension Scheme Rate of Return

80%

Bobrowska A. , Maciejasz-Świątkiewicz M.

|

nr nr 1 (10)

11-20

XX

Niniejsze opracowanie ma na celu przedstawienie tego, jak w sposób subiektywny oceniane są efekty działania polskiego systemu emerytalnego. W tym celu przeprowadzone zostało badanie, w ramach którego uczestnicy mieli oszacować kwotę, jaka zostanie zgromadzona na rachunku w ramach systemu emerytalnego w ciągu dziesięciu, dwudziestu lub trzydziestu lat oraz we własnym zakresie przy założeniu regularnych corocznych wpłat kwoty 5000 zł. W wyniku badania potwierdziły się postawione na wstępie hipotezy o działaniu w tym przypadku dyskontowania hiperbolicznego oraz występowaniu wysokiego poziomu subiektywnej oceny straty. (abstrakt oryginalny)

EN

The article presents how people subjectively measure the effects of the Polish retirement system. To verify this a survey was conducted in which respondents had to estimate the sum that was going to be collected in the retirement account through the institution of social insurance by 10, 20 or 30 years and individually. The sum was going to be collected thanks to regular payments of 5000 PLN every year. The hypotheses put at the beginning were fully confirmed and the survey proved that hyperbolic discounting really works and that the level of subjective rate of loss is quite high. (original abstract)