Wyniki wyszukiwania - Biblioteka Nauki

1

Słów parę o Nowej Adekwatności Kapitałowej

100%

Gątarek D. , Witkowski Ł.

Rynek Terminowy

|

2001

|

nr nr 2

64-66

XX

W artykule zreferowano podstawowe zagadnienia zawarte w dokumencie konsultacyjnym przedstawionym w styczniu 2001 r. przez Komitet Bazylejski. Omówiono propozycje zmian, jakie zdaniem autorów powinny zostać wprowadzone do ostatecznej wersji Nowej Ugody Kapitałowej.

2

Determinants of European Banks' Capital Adequacy

100%

Klepczarek E.

Comparative Economic Research

|

2015

|

tom 18

|

nr nr 4

81-98

XX

W artykule przedstawiono analizę czynników wpływających na poziom wskaźnika CET 1 ratio, będącego miarą relacji pomiędzy kapitałem podstawowym banku a aktywami ważonymi ryzykiem. Badaniu poddano próbę losowo wybraną z grupy banków uczestniczących w tzw. stress-testach przeprowadzonych przez władze Europejskiego Banku Centralnego. EBC przeprowadził testy warunków skrajnych oceniając m.in. poziom współczynnika CET1 obliczanego według regulacji wynikających z III Reżimu Bazylejskiego. Wyniki potwierdzają hipotezę o wpływie wielkości banku i wskaźników ryzyka (aktywa ważone ryzykiem do aktywów ogółem; udział pożyczek w aktywach ogółem) na poziom adekwatności kapitałowej. Potwierdzono również silny wpływ konkurencji, a także ujemną korelację między wskaźnikiem CET1 i udziałem depozytów w zobowiązaniach kapitałowych, którą można uzasadnić istnieniem systemu gwarantowania depozytów. W końcowej części artykułu przedstawiono możliwe słabości przeprowadzonych badań, wynikające z nich ograniczenia wnioskowania oraz koncepcje ewentualnych dalszych analiz przedmiotowego obszaru tematycznego. (abstrakt oryginalny)

EN

This paper examines the factors affecting the Common Equity Tier 1 Ratio (CET1), which is a measure of the relationship between core capital and the risk-weighted assets of banks. The research is based on a randomly selected sample from the group of banks examined by the European Central Bank authorities. The ECB conducted stress tests assessing the CET1 Ratio with respect to the Basel III regulations. The findings confirm the hypothesis about the impact of bank size and the risk indicators (risk-weight assets to total assets ratio and the share of loans in total assets) on banks' capital adequacy. They also confirm strong effect of competitive pressure and the negative correlation between the CET1 Ratio and the share of deposits in non-equity liabilities, which may be explained by the existence of the deposit insurance system. Finally the paper presents the limitations of the study and conclusions regarding possible further research in this subject area. (original abstract)

3

Development of Equity Regulations in the Basel Framework

100%

Hofbauer G. , Nocoń A. , Klimontowicz M.

Współczesne Finanse. Teoria i Praktyka

|

2016

|

nr nr 1

5-14

XX

Purpose - the main aim of the study is to present the evolution of the regulations of the Basel Committee on Banking Supervision, paying particular attention to changes in equity regulations, initiating national and international standards for capital security of banks. Methodology - in the empirical part we show the equity rate of banks changing over the years from 2008 or 2011 until 2015/2016. Findings - the global financial crisis has revealed the need to improve methods of risk assessment and management in banking institutions. In fact, stability of a bank determines the stability of whole financial system. Therefore, the Basel Committee on Banking Supervision stands in the face of adapting the existing requirements, which aimed at maintaining safety of banks' capital. However, it should be noted that despite regular updating of the banks' equity regulation, towards their adaptation to the changing macroeconomic conditions, the situations of bankruptcy and insolvency of banks are observed. Value - capital is a basic value, which is the subject of assessment from the banks' prudential standards point of view. It performs particular functions - guarantees safety, absorbs potential losses, and supports the maintenance of institutions stability, guaranteeing their further development. The key objective of equity regulations is to ensure safety of functioning of individual banks and the whole financial system, of which banks are the most important element.(abstrakt autora)

EN

Cel -ukazanie ewolucji regulacji Bazylejskiego Komitetu Nadzoru Bankowego ze zwróceniem szczególnej uwagi na przemiany regulacji kapitałowych, inicjujące krajowe i międzynarodowe standardy zabezpieczenia kapitałowego banków. Metodyka badania - badania empiryczne koncentrują się na prezentacji zmian wielkości wskaźników adekwatności kapitałowej w latach 2008/2011-2015/2016. Wynik - globalny kryzys finansowy unaocznił potrzebę doskonalenia metod pomiaru i zarządzania ryzykiem w instytucjach bankowych. Stabilność banku determinuje bowiem stabilność całego system finansowego. Bazylejski Komitet Nadzoru Bankowego staje więc w obliczu adaptacji istniejących wymogów, które mają sprzyjać właściwemu zabezpieczeniu kapitałowemu banków. Należy jednak podkreślić, że pomimo systematycznej aktualizacji regulacji kapitałowych banków w kierunku ich adaptacji do zmieniających się uwarunkowań makroekonomicznych, zdarzają się sytuacje upadłości oraz niewypłacalności banków. Wartość - kapitał jest podstawową wielkością, będącą przedmiotem oceny z punktu widzenia norm ostrożnościowych banków. Pełni on szczególną funkcję - gwarantuje bezpieczeństwo, absorbuje ewentualne straty oraz wspiera utrzymanie stabilności instytucji, gwarantując jego dalszy rozwój. Kluczowym celem regulacji kapitałowych jest więc zapewnienie bezpieczeństwa funkcjonowania pojedynczych banków oraz całego systemu finansowego, którego najistotniejszym ogniwem są właśnie banki.(author's abstract)

4

Komitet Bazylejski ds. Nadzoru Bankowego - rola i zadania

100%

Koterwas M.

Bezpieczny Bank

|

2003

|

nr nr 1 (20)

128-136

XX

W artykule podjęto próbę odpowiedzi na pytania czym jest instytucja zwana Komitetem Bazylejskim ds. Nadzoru Bankowego, dlaczego wywołuje fale dyskusji oraz jakie są przyczyny respektowania jej postanowień.

5

Praktyczne aspekty związane z II Filarem Nowej Umowy Kapitałowej

100%

Adamowicz T.

Bezpieczny Bank

|

2005

|

nr nr 2 (27)

75-99

XX

Nowa metodologia bazylejska obejmuje trzy filary. Filar I oznacza znaczne ulepszenie i rozszerzenie (o ryzyko operacyjne) podejścia do minimalnych wymogów kapitałowych nakreślonych w I Bazylejskiej Umowie Kapitałowej z 1988 roku. Filar II to "Proces Analizy Nadzorczej", a Filar III to "Dyscyplina Rynkowa". W artykule dokonano przeglądu zapisów zawartych w Nowej Umowie Kapitałowej na temat II Filaru. Przedstawiono zasady analizy nadzorczej. Omówiono dwa główne elementy II Filaru tzw. ICAAP (Internal Capital Adequacy Assessment Process - Wewnętrzny Proces Oceny Adekwatności Kapitałowej) oraz SREP (Supervisory Review and Evaluation Process - Nadzorczy Proces Przeglądu i Oceny).

6

Ewolucja regulacji w zakresie adekwatności kapitałowej banków

100%

Iwanicz-Drozdowska M.

Bezpieczny Bank

|

2004

|

nr nr 1 (22)

89-100

XX

Celem artykułu jest przedstawienie ewolucji podejścia do pomiaru adekwatności kapitałowej banków jako kluczowych pośredników finansowych. Szczególny nacisk położono na rozwiązania wypracowane przez Bazylejski Komitet Nadzoru Bankowego i przedstawione do konsultacji jako tzw. Nowa Umowa Kapitałowa (Bazylea II).

7

The Role of Capital Adequacy Standards in Creating Financial Safety of the Bank: the Evaluation and Analysis of the Survey Results

75%

Pyka I. , Nocoń A. , Muszyński M.

Ekonomia i Prawo

|

2021

|

tom 20

|

nr nr 3

641-657

EN

Motivation: After the global financial crisis, banks' financial safety has been considered as a public good and put under closer control and supervision. The prudential regulations of credit institutions which are the main subject of the study, have been significantly tightened. Although the minimum level of banks' own funds, set adequately to the risk, had been a fundamental indicator of banks' financial safety since the end of 1980s, after the global financial crisis the quality of this capital has changed and the scope of its regulation has been increased. By respecting the new prudential standards of the Basel Committee on Banking Supervision at the international level, financial safety of the banks has been additionally put under the macro-supervision. The concern about the overregulation of the banking system raises many controversies, what justifies conducting research on this subject. Aim: The main purpose of the article is to identify changes in the bank's strategies of creating financial safety after the global financial crisis, considering macro- and micro-prudential regulations, aimed at strengthening the level and quality of bank capital, based on the results of the conducted research. Results: The results of the empirical research indicate that there is a strong belief among management staff in commercial banks in Poland that the increase in the level and structure of the own funds in credit institutions rises their financial safety. The results confirm the intensification of the process of implementing Basel regulations in commercial banks in Poland. (original abstract)

8

Adekwatność kapitałowa instytucji bankowych na tle kryzysów światowych

75%

Cicirko T.

Studia i Prace Kolegium Zarządzania i Finansów / Szkoła Główna Handlowa

|

2011

|

nr z. 108

28-47

XX

Komitet Bazylejski, pomimo że prawie 40 lat intensywnie pracuje nad modelem oceny adekwatności kapitałowej instytucji bankowych, to jednak każdy nowy kryzys o zasięgu międzynarodowym odkrywa słabości i niedociągnięcia dotychczasowych regulacji i procesu zarządzania ryzykiem. W konsekwencji kryzys przynosi zmiany, a najczęściej zaostrzenia zasad pomiaru i oceny adekwatności kapitałowej banków. Pierwszym i zasadniczym pytaniem pojawiającym się przy tego typu sytuacjach staje się kwestia miary adekwatności kapitałowej w postaci współczynnika wypłacalności. Czy zaproponowany w latach 80. ubiegłego wieku poziom 8% jest wystarczający, a jeżeli tak, to czy w obecnych czasach wymagania kapitałowe na takim poziomie zabezpieczają bank przed ryzykiem. Wzrost liczby ryzyk uwzględnianych we współczynniku wypłacalności, przy jednoczesnym rozszerzeniu funduszy własnych, można uznać za rozwiązania idące w dobrym kierunku. Jednakże specjaliści argumentują, że konstrukcja CAR jest przestarzała, gdyż aktualne ryzyko ponoszone przez banki jest bardziej złożone i nieporównywalnie większe niż w czasach tworzenia Basle I41. Implementowane regulacje ostrożnościowe w swoim zamierzeniu mają gwarantować, poprzez bezpieczeństwo banków, stabilność rynku finansowego. Obecny system bankowy nie pozostaje obojętny na kryzysy, jak też i sam może być katalizatorem go wywołującym. Należy zaznaczyć, że żadne regulacje, normy i wytyczne nie stanowią panaceum na bezpieczeństwo instytucji bankowych. W tym obszarze najwięcej zależy od kierownictwa i pracowników oraz właścicieli tych podmiotów - od rozsądku i rozwagi, uczciwości i poczucia odpowiedzialności za pieniądze powierzone im przez ufnych klientów42. Zastosowanie najlepszych modeli i technik nie zapewni sukcesu w sferze zarządzania ryzykiem. Zbyt duże zaufanie do agencji ratingowych, do wewnętrznych modeli kalkulacji poziomu ryzyka, przy ograniczonym okresie danych historycznych, jak też i ignorowanie przez specjalistów założeń modeli, a dodatkowo brak zrozumienia tychże modeli przez zarządzających instytucjami bankowymi, jak również niedocenienie ryzyka związanego z niewywiązaniem się drugiej strony z kontraktów na instrumenty pochodne (counterparty risk) przyniosło tragiczne skutki w postaci kryzysu subprime. Nadmienić również należy rolę państwa w poziomie adekwatności kapitałowej. Dopóki państwo w niewielkim stopniu zajmowało się sektorem finansowym i banki samodzielnie ponosiły ryzyko swojej działalności, relacja kapitału do aktywów banków wynosiła około 50% - tak było w połowie XIX wieku w USA. W ubiegłym stuleciu, dzięki temu, że znaczna część ryzyka została przejęta przez państwo, banki mogły rozwijać się znacznie szybciej i przy mniejszym zaangażowaniu kapitału. Relacja kapitału do aktywów w największych bankach europejskich przed kryzysem finansowym wynosiła już tylko 2-3% system bankowy nigdy by się do takich rozmiarów nie rozrósł, gdyby nie wsparcie państwa ograniczające ryzyko działalności. W krajach rozwijających się Ameryki Południowej i Azji banki, po doświadczeniach kryzysów walutowych lat 80. i 90., nie udzielały już w większejskali kredytów walutowych gospodarstwom domowym i kraje te przeszły ostatni kryzys suchą nogą. Restrykcyjne rozwiązania w obszarze kapitałowym spotykają się z krytyką - tak było w przypadku Basel II, tak też jest i w przypadku Basel III. Zwiększone wymogi kapitałowe dla instytucji bankowych mogą w krótkim terminie wpłynąć na mniejszą dostępność kredytu w gospodarce oraz zmniejszyć efektywność banków mierzoną wskaźnikiem zwrotu na kapitale (ROE), jednakże w dłuższym okresie powinny przyczynić się do zwiększenia stabilności światowego systemu finansowego. Konkludując, można zauważyć, że dopóki instytucje bankowe będą funkcjonowały na bardzo wysokich dźwigniach finansowych (tj. relacja kapitału Tier 1 do RWA) i będą kreowały "pusty" pieniądz, nie będą w stanie osiągnąć pełnej adekwatności kapitałowej, a zarazem przyczyniać się mogą do powstania nowych sytuacji kryzysowych. (abstrakt oryginalny)

EN

This article is to present the evolution in the approach to the evaluation of capital adequacy of such financial institutions as banks. The article discusses the question of the amount of capital (funds) that should remain at the bank's disposal, which has always been and is likely to be one of the most controversial issues within the banking sector. (original abstract)

9

Koncepcja wymogu bufora testów warunków skrajnych

75%

Borsuk M.

Bezpieczny Bank

|

2018

|

nr nr 1 (70)

69-94

XX

Po kryzysie finansowym adekwatność kapitałowa banków jest ustalana według standardów kapitałowych Bazylei III, a w wielu jurysdykcjach również przez nadzorcze testy warunków skrajnych. W przypadku większości dużych globalnych banków w USA i w Europie spełnienie wymogów w zakresie progów kapitałowych w cyklicznie przeprowadzanych nadzorczych testach warunków skrajnych stało się wiążącym ograniczeniem regulacyjnym. Efektywne wykorzystanie testów warunków skrajnych wymaga opracowania spójnych ram ostrożnościowych, uwzględniających ich wzajemną interakcję z istniejącymi instrumentami mikro i makroostrożnościowymi. Celem artykułu jest przedstawienie koncepcji wymogu bufora testów warunków skrajnych, który uzupełniałby normy ostrożnościowe wynikające z Bazylei III. (abstrakt oryginalny)

EN

In the post-crisis era banks' capital adequacy is established by the Basel III capital standards and, in many jurisdictions, also by supervisory stress tests. For most of the large global banks in the US and Europe, meeting the standard to pass their annual supervisory stress tests is the binding regulatory constraint. The efficient use of stress tests requires developing a coherent framework that takes into account how they interact with the existing micro and macroprudential instruments. This paper describes the ways in which supervisory stress tests can supplement the risk-based capital framework of Basel III and how this could be codified with a stress test buffer. (original abstract)

10

Wpływ instrumentów polityki pieniężnej narodowego banku polskiego na adekwatność kapitałową i wymogi kapitałowe z tytułu poszczególnych typów ryzyka sektora bankowego w Polsce w latach 2014 2018

75%

Grzyb M.

Studia Ekonomiczne / Uniwersytet Ekonomiczny w Katowicach. Współczesne Finanse

|

2020

|

tom 18

|

nr nr 393

21-41

XX

Nadrzędnym zadaniem polityki pieniężnej jest utrzymywanie stabilnego poziomu cen. Jednakże racjonalne wykorzystanie będących w dyspozycji Narodowego Banku Polskiego instrumentów polityki pieniężnej może także stanowić istotne uzupełnienie dla mechanizmów polityki makroostrożnościowej, stosowanych w celu zapewnienia stabilności systemu finansowego oraz wzrostu jego poziomu bezpieczeństwa. Celem niniejszego opracowania jest określenie stopnia współzależności i relacji występujących między stopami procentowymi, rezerwą obowiązkową, operacjami otwartego rynku oraz operacjami depozytowo-kredytowymi a miernikami adekwatności kapitałowej i wymogami kapitałowymi z tytułu poszczególnych typów ryzyka w latach 2014-2018. Rozważania podjęte w tymże artykule opierają się na licznych pozycjach literaturowych, aktach normatywnych, a także raportach Narodowego Banku Polskiego i Komisji Nadzoru Finansowego.(abstrakt oryginalny)

EN

The monetary policy is an area, which the main aim is maintaining a stable price level. However rational using of monetary policy instruments of the National Bank of Poland can also be an important complement to macro prudential policy mechanisms, used to ensure a stability of financial system and increase of its security level. The main purpose of this article is to determinate the level of correlation and relations between interest rates, obligatory reserve, open market operations, standing facilities and the measures of capital adequacy and capital requirements by different types of risk in 2014- 2018. These considerations were based on scientific publications, normative acts and annual reports of National Bank of Poland and Polish Financial Supervision Authority(original abstract)

11

Cross-currency interest rate swap w kontekście rachunku adekwatności kapitałowej banków posiadających walutowe kredyty hipoteczne

75%

Koleśnik J.

Problemy Zarządzania

|

2015

|

nr vol. 13, nr 3 (55), t. 2 Ryzyko stabilności sektora finansowego - sygnały i systemy prewencji

158-169

XX

Polskie banki posiadają dużą długą bilansową pozycję walutową w związku z portfelem kredytów walutowych, które zabezpieczają głównie przy użyciu transakcji fx swap i cross-currency interest rate swap (CIRS). Celem artykułu jest przedstawienie zasad uwzględniania w rachunku adekwatności kapitałowej jednej z najpopularniejszych metod zabezpieczania się banków przed ryzykiem walutowym kredytów hipotecznych w szwajcarskiej walucie, jaką są transakcje CIRS oraz próba odpowiedzi na pytanie, czy przewalutowanie tych kredytów doprowadzi do zmiany sposobu traktowania transakcji CIRS w rachunku adekwatności kapitałowej banków. Autor wskazuje, iż przewalutowanie części lub całości tego portfela spowoduje, iż CIRS nie będzie mógł być dłużej zaliczany do portfela bankowego co sprawi, iż zamiast wymogu z tytułu ryzyka kredytowego bank będzie musiał wyznaczać wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka kontrahenta oraz z tytułu ryzyka pozycji. (abstrakt oryginalny)

EN

Polish banks have a large long currency position resulting from the portfolio of foreign currency mortgages, which they secure mainly using FX swaps and cross-currency interest rate swaps (CIRS). The purpose of this paper is to show how to take CIRS, which is one of the most popular methods of hedging against risk of CHF mortgages, into account in the calculation of capital adequacy. The paper also tries to answer the question whether the conversion of foreign currency mortgages will lead to changes in the treatment of CIRS in the calculation of capital adequacy of banks. The author points out that the conversion of part or all of the portfolio will eliminate the possibility for CIRS to be counted in the non-trading book and therefore a bank, instead of the capital requirement for credit risk, will have to set capital requirements for counterparty risk and position risk. (original abstract)

12

Wpływ podwyższonych wymogów kapitałowych banków na polską gospodarkę

75%

Kozińska M.

Bezpieczny Bank

|

2014

|

nr nr 3 (56)

67-97

XX

Standardy w zakresie wymogów kapitałowych to od lat domena Komitetu Bazylejskiego ds. Nadzoru Bankowego. Ów Komitet jest organem działającym przy Banku Rozrachunków Międzynarodowych, utworzonym w 1974 r. jako Bazylejski Komitet Uregulowań i Nadzoru Praktyk Bankowych, w którego skład wchodzą przedstawiciele banków centralnych oraz nadzorców bankowych. Efektem prac Komitetu było stworzenie Umowy Kapitałowej (tzw. Bazylea I), która wprowadziła podstawowy dziś w bankowości współczynnik adekwatności kapitałowej4. W 2004 r. została opublikowana kolejna, rozszerzona odsłona dokumentu - Bazylea II, która nakładała na banki dodatkowe obowiązki (np. konieczność wyliczania wymogu kapitałowego na pokrycie ryzyka operacyjnego)5. Analizowany w niniejszej pracy dokument Bazylea III to kolejny efekt prac Komitetu Bazylejskiego. Jak większość aktualnie wprowadzanych regulacji, jest odpowiedzią na kryzys finansowy, ma przede wszystkim uchronić świat przed kolejnym kryzysem6. Nowe regulacje zawarte w Bazylei III zostały wprowadzone do prawodawstwa unijnego za pomocą tzw. Pakietu CRD IV Sprawia to, że są one obowiązujące również dla banków działających w Polsce. Niniejszy artykuł stanowi próbę oceny wpływu nowych regulacji w zakresie wymogów kapitałowych na sektor bankowy w Polsce. (fragment tekstu)

EN

The world of finance has experienced one of the most severe crises since the Great Depression in 1930s. As an answer to the crisis, many new regulations are being introduced in order to prevent the next economic turmoil. One of them is Basel III and, implementing it in Europe, CRDIV and CRR. The aim of these documents is to strengthen the capital position of banks to make them resistant to crises. New regulations, however, will have a significant influence on the economy. In this paper, the author assesses the impact of the new capital requirements on the Polish banking sector and, as a consequence, on the Polish economy. (original abstract)

13

Zmiany w europejskim nadzorze bankowym po kryzysie finansowym

75%

Kowalczyk D.

Zarządzanie i Finanse

|

2015

|

nr R. 13, nr 3, cz. 1

33-45

XX

Ostatni kryzys finansowy miał wiele skutków, które negatywnie wpłynęły na cały system finansowy. Do tych najbardziej dotkliwych należy zaliczyć upadłości instytucji finansowych, interwencje rządowe na rynkach finansowych, spadek cen aktywów, utratę płynności i wypłacalności przez instytucje finansowe, spadek PKB oraz załamanie w handlu oświatowym. Z tego powodu istotne było wypracowanie nowych, bezpieczniejszych reguł i norm nadzorczych dotyczących banków. Bazylea III wprowadziła zmiany w zakresie płynności krótko- i długoterminowej oraz współczynnika CAR. Wprowadzono nowy unijny pakiet CRDIV/CRR. Ostatnie dyskusje i rozważania na temat nowych rozwiązań dotyczących adekwatności kapitałowej banków. Te nowe rozwiązania noszą nazwę TLAC i MREL. TLAC zakłada wprowadzenie dodatkowych wymogów ostrożnościowych wobec 30 największych banków, które uznane zostaną za najważniejsze z punktu widzenia ryzyka systemowego. Wymogi te nazwano zdolnością do całkowitej absorpcji strat. EBA przedstawił także standard minimalnego wymogu funduszy własnych oraz kwalifikowanych pasywów - MREL. Nie będzie on kolidował z wprowadzeniem wymogu TLAC. Te dwa nowe standardy powinny się nawzajem uzupełniać. Także polskie władze nadzorcze nie pozostały obojętne na kryzys i wprowadziły szereg nowych rozwiązań. Utworzony został Komitet Stabilności Finansowej, znowelizowano ustawę Prawo bankowe, ustawę o NBP oraz o BFG, wprowadzono przepisy z unijnego pakietu CRDIV/CRR oraz wprowadzono szereg nowych rekomendacji. Wszystkie te rozwiązania mają spowodować utrzymanie stabilności sektora bankowego w Polsce. Warto także nadmienić, że w Wielkiej Brytanii zaszły spore zmiany organizacyjne w zakresie wykonywania nadzoru bankowego w tym kraju. Zlikwidowano FSA, a w jej miejsce utworzono dwa nowe urzędy - PRA i FCA. Zmiany te wprowadzono w celu sprawniejszego wykonywania nadzoru i wcześniejszego wychwytywania sygnałów kryzysowych. (abstrakt oryginalny)

EN

The recent financial crisis had many consequences which influenced negatively the entire financial system. To the most severe there should be included: business failures of financial institutions, governmental interventions on the financial markets, decrease of the asset prices, loss of liquidity and solvency of financial institutions, the decline in GDP and the collapse in the world trade. For this reason, it was important to develop new, safer supervisory rules and standards on banks. Basel III has introduced changes in the scope of short- and long-term liquidity and CAR. A new European Union package CRDIV / CRR has been introduced. Recent discussions and considerations concern new solutions on the banking capital adequacy. These new solutions are called TLAC and MREL. TLAC envisages the introduction of additional precautionary requirements against the 30 largest banks which are to be considered most important from the perspective of systemic risk. These requirements have been called Adequacy of loss-absorbing capacity. The EBA also presented the standard of minimum requirement for own funds and eligible liabilities - MREL. It will not interfere with the introduction of the TLAC requirement . These two new standards should complement each other. Polish supervisory authorities also did not remain indifferent to the crisis and introduced a series of new solutions. The Financial Stability Committee has been created, the Banking Law, the Law on the NBP and the BGF have been amended, there have been introduced legislations from the European Union CRDIV / CRR package and a series of new recommendations. All of these solutions are supposed to cause the maintenance of the stability of the banking sector in Poland. It is also worth mentioning that there took place considerable organizational changes in the UK in the range of the execution of supervision in this country. FSA has been resolved and in its place there have been created two new offices of - PRA and FCA. Changes have been implemented for the better execution of supervision in this country and earlier capture of signals of crisis. (original abstract)

14

Study Regarding the Financial Stability of Commercial Banks Listed on Bucharest Stock Exchange of CAMELS Rating Outlook

75%

Balteş N. , Rodean (Cozma) M.-D.

Journal of International Studies

|

2014

|

tom 7

|

nr nr 3

133-143

EN

The study's propose is a theoretical and pragmatic approach of the CAMELS rating as of financial stability analysis tool of commercial banks listed on BSE. The analysis made on the financial statements of the four commercial banks listed on Bucharest Stock Exchange during three financial years showed that the credit risk is their point of vulnerability, having a negative influence on the indicators, that are taken into account in the CAMELS model proposed. The calculation and the analysis of Basel III Agreement indicators are proposed in order to have an attentive monitor of the bank activity revealed that the four credit institutions listed on BSE are not yet fully prepared to implement the requirements of the agreement. (original abstract)

15

Założenia teoretyczne formuły IRB w ocenie wymogu kapitałowego z tytułu ryzyka kredytowego banku

75%

Zieliński T.

Bezpieczny Bank

|

2013

|

nr 2-3(51-52)

96-116

PL

Obecnie funkcjonują dwie główne metody szacowania minimalnego wymogu kapitałowego z tytułu ryzyka kredytowego, określane jako: "metoda standardowa" oraz "metoda wewnętrznych ratingów". Metody te różnią się między sobą zarówno założeniami, jak i złożonością modelu formalnego. Konstrukcja metody standardowej (Standard Approach) jest prosta, intuicyjna, a w efekcie nie wymaga szczegółowych wyjaśnień. Inaczej postrzegana jest metoda IRB (Internal Rating Based Approach). Opiera się ona na skomplikowanej formule matematycznej, której założenia są zrozumiałe jedynie dla bardzo wąskiego grona osób. Najbardziej powszechną praktyką w przypadku IRB jest bierne stosowanie narzuconych przez regulacje formuł, bez wnikania w ich sens ekonomiczno-statystyczny. Celem niniejszego opracowania jest próba wyjaśnienia podstawowych założeń ramowej formuły IRB. Wyjaśnienie to zostało w maksymalnym stopniu uproszczone. Miejsce szczegółowych wywodów matematyczno-statystycznych zajmują wyjaśnienia intuicyjne, odwołujące się do typowych doświadczeń bankowca.

EN

A key area of concern for banking supervisors is solvency of banking institutions, which determines the stability of the entire banking sector. In the common opinion of regulators, equity capital is the best protection against unexpected losses. The main proponent of this approach has been for many years the Basel Committee on Banking Supervision. The evolution of the Basel agreements is aimed at improving the protection against increasing forms of risk, yet in the common opinion, credit risk still plays a dominant role. At the moment there are two main methods for estimating the capital requirement for credit risk, known as the Standard Approach and the Internal Ratings Approach. The Standard Approach is simple, intuitive and consequently does not require detailed explanations. The Internal Rating Based Approach, on the other hand, is based on a complex mathematical formula, comprehensible only to a very small group of specialists. The purpose of this paper is to explain the basic assumptions of the IRB framework. This explanation has been simplified as much as possible. Detailed mathematical and statistical proofs are replaced with an intuitive explanation, referring to the typical experience of bankers. The IRB formula framework is actually modified by the banking regulations and adapted to various types of credit exposures. The general assumptions, however, remain unchanged. Understanding the main objectives of the IRB formula opens up further discussion on its relevance to the measurement of actual exposure to credit risk.

16

Adekwatność oferty instytucji rynku finansowego do potrzeb kapitałowych MŚP

75%

Krawczyk M.

Prace Naukowe Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu

|

2013

|

nr nr 323 Inwestycje finansowe i ubezpieczenia - tendencje światowe a rynek polski

142-150

XX

Konsekwencją heterogeniczności MŚP jest m.in. zróżnicowane pod względem kwot, formy i źródeł pochodzenia zapotrzebowanie na kapitał potrzebny do powstania czy dalszego rozwoju przedsiębiorstwa. Powoduje to często, że istniejące na rynku możliwości pozyskania finansowania są nieadekwatne do potrzeb MŚP lub przez nie nieosiągalne. Praca ma na celu analizę dostępności form i źródeł finansowania oferowanych przez instytucje rynku finansowego, a przeznaczonych dla małych i średnich przedsiębiorstw i porównanie ich ze zgłaszanym przez MŚP popytem na kapitał. Do osiągnięcia tego celu wykorzystano badania przeprowadzone przez Komisję Europejską i Europejski Bank Centralny (EBC) dotyczące dostępu MŚP do finansowania i wskazujące na preferencje małych i średnich firm w tym zakresie.(abstrakt oryginalny)

EN

One of the consequences of heterogeneity of SMEs are among others differentiated requirements for amount, form and source of capital. It often results in the fact that forms and sources of finance which are offered by financial market are not adequate or not accessible to SMEs. The aim of this paper is to carry out the analysis of availability of forms and sources of finance offered by the financial market institutions and directed to small and medium sized enterprises and to compare those results with the demand on capital created by SMEs. To achieve the above mentioned results the reports prepared by the European Commission and the European Central Bank, focused on the access of SMEs to finance, were used.(original abstract)

17

Analiza procesu adekwatności kapitałowej sektora bankowego w Polsce i innych krajach Unii europejskiej, za szczególnym uwzględnieniem wymogu z tytułu ryzyka operacyjnego

75%

Ostraszewska Z.

Prace Naukowe / Uniwersytet Ekonomiczny w Katowicach

|

2013

|

tom Zastosowanie metod ilościowych w zarządzaniu ryzykiem w działalności inwestycyjnej

466-481

XX

Konieczność zapewnienia zaplecza w postaci środków własnych zmniejsza swobodę działalności banków, ale jest też skutecznym sposobem na ograniczanie ryzyka bankowego. Zgodnie z ideą Komitetu Bazylejskiego, głównymi czynnikami mającymi doprowadzić do takiego stanu są fundusze własne i współczynnik wypłacalności. Problematyka posiadania stosownego kapitału zabezpieczającego operacje ryzykowne ma długą tradycję. Zapewnienie jego optymalnego poziomu jest przedmiotem zainteresowania organów nadzorczych większości krajów świata. Analiza przebiegu procesu konstrukcji współczynnika wypłacalności według koncepcji Komitetu Bazylejskiego uwidacznia hierarchię różnego rodzaju ryzyka, które stopniowo włączano w zakres wymogu kapitałowego. Jako ostatnie zostało włączone ryzyko operacyjne, którego wpływ na działalność bankową wzrósł m.in. ze względu na rozwój technologii informatycznych, bankowość elektroniczną, kradzieże i oszustwa, kataklizmy, terroryzm. Przeprowadzone rozważania niezaprzeczalnie wykazały duży wpływ, jaki wywarło jego wprowadzenie do obowiązkowych wymogów dotyczących zarówno banków komercyjnych, jak i spółdzielczych - ryzyko operacyjne przyczyniło się do zmian wyników osiąganych przez banki, obejmujących w szczególności wysokość współczynnika wypłacalności oraz poziom funduszy własnych. (fragment tekstu)

18

Adekwatność kapitałowa spółdzielczych kas oszczędnościowo-kredytowych

75%

Golec M. M.

Prace Naukowe Wyższej Szkoły Bankowej w Gdańsku

|

2013

|

tom 26 Banki w warunkach niestabilnej gospodarki

115-129

XX

Podlegające odrębnym w stosunku do banków wymogom regulacyjnym spółdzielcze kasy oszczędnościowo-kredytowe od października 2012 r. zostały objęte nadzorem państwowym, a także w tym segmencie rynku istnieje wymóg dostosowania funduszy własnych do skali działalności oraz posiadania współczynnika wypłacalności na określonym poziomie. Celem opracowania stała się analiza uwarunkowań wprowadzania oraz mierników adekwatności kapitałowej w uniach kredytowych, analiza aktualnych wskaźników kapitałowych i proponowanego miernika adekwatności kapitałowej spółdzielczych kas oszczędnościowo-kredytowych w Polsce, a także ocena potencjalnego wpływu nowej normy ostrożnościowej w sektorze biorąc pod uwagę zapotrzebowanie na kapitał. Wprowadzenie normy adekwatności kapitałowej w polskich uniach kredytowych zmniejszy rozbieżność regulacyjną kas i banków oraz dostosuje polskie kasy do zaleceń instytucji międzynarodowych. Rozważania prowadzone są w oparciu o studia literatury przedmiotu, aktów prawnych, analizy danych statystycznych, a także kalkulacji matematycznych. (abstrakt oryginalny)

EN

Credit unions regulated separately in relation to banks from October 2012 will be subject to the state supervision and it will be introduced in this segment of the market requirement to adjust the equity to the scale of operations and also they have to have a solvency ratio above a certain level. The purpose of the article was an analysis of the determinants of entry and measures of capital adequacy of credit unions, the analysis of current and proposed capital ratios measure capital adequacy credit unions in Poland, as well as the assessment of the potential impact of the new prudential standards in the sector, taking into account the need for capital. The introduction of capital adequacy in the Polish credit unions will reduce regulatory divergence of credit unions and banks and it will adjust the regulations of these institutions to the recommendations of international institutions. The considerations are carried out based on the study of literature, legislation, statistical data analysis and mathematical calculations. (original abstract)

19

Zabezpieczenie na wypadek kryzysu

75%

Patynowska J.

Bank

|

2012

|

nr nr 6

110-112

XX

W artykule przedstawiono historię wprowadzenia systemu regulacji w bankach. Omówiono treść Umowy Kapitałowej z 1998 roku.

20

Przetestowane na bankach

75%

Oleszko M.

Gazeta Bankowa

|

2011

|

nr nr 4

41-46

XX

Przedstawiono wyniki badania przeprowadzonego na próbie 263 banków, którego celem było oszacowanie wpływu regulacji (tzw. Bazylei III) na sektor bankowy.