Pranie brudnych pieniędzy - ewolucja, konsekwencje oraz metody przeciwdziałania

• Autorzy: Kacper Kluczewski

Warianty tytułu

Money Laundering - Evolution, Consequences and Countermeasures

• Języki publikacji: PL

Abstrakty

Celem artykułu jest identyfikacja kluczowych narzędzi umożliwiających pranie pieniędzy, określenie roli obrotu gotówkowego w tym procederze oraz stworzenie projektu wdrożenia działu AML do banku. Zaprezentowano etapy i metody związane ze zjawiskiem oraz jego główne negatywne konsekwencje. Zaprojektowano także wdrożenie efektywnie pracującego działu AML w banku i opisano jego funkcjonowanie już po wdrożeniu. W pracy wykazano, że obrót gotówkowy jest kluczowy dla rozwoju tego procederu, ale rezygnacja z niego nie spowoduje eliminacji zjawiska prania brudnych pieniędzy. Teza pracy została wykazana przy użyciu metody badań literaturowych oraz metody jakościowej analizy danych. (abstrakt oryginalny)

EN

The objective of this article is to identify the key tools facilitating money laundering, determine the role of cash transactions in this process, and develop a project for implementing an AML (Anti-Money Laundering] department within a bank. The thesis presents the stages and methods associated with the phenomenon, as well as its main negative consequences. Additionally, it includes a design for the implementation of an efficiently operating AML department in a bank and describes its functioning post-implementation. The study demonstrates that cash transactions are crucial for the development of this illicit activity, but eliminating cash transactions will not eradicate the phenomenon of money laundering. The thesis hypothesis has been substantiated using literature review research methods and qualitative data analysis methods. (original abstract)

Słowa kluczowe

PL

Pranie brudnych pieniędzy; Korupcja; Zarządzanie projektem

EN

Money laundering; Corruption; Project management

• Czasopismo: Bezpieczny Bank
• Rocznik: 2024
• Numer: nr 2 (95)
• Strony: 91-113

Twórcy

autor

Kacper Kluczewski

• Szkoła Główna Handlowa

Bibliografia

• 7 zasad, tematów i procesów PRINCE2 (2021], https://www.prince2.com/pl/blog/7-zasa-d-tematow-i-procesow-prince2,6 sierpnia (dostęp 17.06.2023].
• Aluko A., Bagheri M. (2021], The impact of money laundering on economic and financial stability and on political development in developing countries, Journal of Money Laundering Control, torn 15, nr 4.
• Amal M., Kartika A. (2021], Beneficial ownership arrangements in saving loan cooperative as a preventive attempt to the crime of money laundering, European Journal of Social Sciences Studies,tom6, nr2.
• Buchanan B. (2004], Money Laundering - A global obstacle, Research in International Business and Finance, torn 18, nr 1.
• Cassella S. (2018], Toward a new model of money laundering Is the "placement, layering, integration" model obsolete?, "Journal ofMoney Laundering Control",tom21, nr 4.
• Ciubotariu M., Petrescu C. (2022], Transfer Pricing - A new challenge for multinational companies, The USVAnnals ofEconomics and PublicAdministration,tom 22, nr 35, marzec.
• Ferdousy L. (2022], Consequences of Money Laundering and Persisting Losses of the Country: A Reference of Bangladesh, Saudi Journal of Economics and Finance, tom 6, nr 11, listopad.
• Gołębiewska E. (2014], Pranie pieniędzy. Aspekty etyczne w systemie przeciwdziałania praniu pieniędzy, Wydawnictwo Difin, Warszawa.
• Grzywacz J. (2011], Pranie Brudnych Pieniędzy, Oficyna Wydawnicza Szkoła Główna Handlowa, Warszawa.
• Hepp R., Stage Gate Process Tools & Techniques Within Enterprise Excellence, https://www. bpminstitute.org/resources/articles/stage-gate-process-tools-techniques-within-enterpri-se-excellence (dostęp 17.06.2023].
• IAML, Kto musi wdrożyć procedurę AML i co powinna ona zawierać?, https://www.iaml.com. pl/wiedza/kto-musi-wdrozyc-procedure-aml-co-powinna-zawierac/ (dostęp 14.05.2023].
• Ile zarabia kierownik projektów?, https://wynagrodzenia.pl/moja-placa/ile-zarabia-kierow-nik-projektow (dostęp 16.07.2023].
• Kulińska-Sadłocha E. (2008], Zarządzanie kosztami w praktyce bankowej, Zeszyty Naukowe / Akademia Ekonomiczna w Poznaniu, nrlll.
• Maitland-Irwin A., Choo K.K., Liu L. (2011], An analysis of money laundering and terrorism financing typologies, "Journal ofMoney Laundering Control", tom 15, nr 1.
• Martysz C. (2021], Charakterystyka wybranych nadużyć na rynku finansowym, [w:] Iwanicz--Drozdowska M., Ostaszewski J., Finanse u progu trzeciej dekady XXI wieku. Tom 1, Wydawnictwo Difin, Warszawa.
• Naheem M.A. (2016], Risk of money laundering in the US: HSBC case study, "Journal of Money Laundering Control", tom 19, nr 3.
• Ofoeda I., Agbloyor E.K., Abor J.Y., Osei K.A. (2020], Anti-money laundering regulations and financial sector development, "International Journal of Finance & Economics", tom 27, nr 4, listopad.
• Otusanya J., Lauwo S., The role of offshore financial centres in elite money laundering practices: evidence from Nigeria, "Journal of Money Laundering Control", 2012, tom 15 nr 3.
• Schneider F. (2008], Money laundering and financial means of organised crime: some preliminary empirical findings, "Global Business and Economics Review", tom 10, nr 3,2008.
• Sprawozdanie roczne Generalnego Inspektora Informacji Finansowej za 2021 r. (dostęp 16.04.2023],
• Stylianou A., AML Compliance and Employees' Training - Does it really matter? (dostęp 14.05.2023],
• Teichmann F. (2019], Recent trends in money laundering, Springer Nature B.V, nr 73, sierpień.
• Transparency International Corruption Perceptions Index (dostęp 31.03.2023].
• What is a Stage-Gate model? Description, https://www.12manage.com/methods_cooper_sta-ge-gate.html (dostęp 17.06.2023],
• Zaman Q., Aish K., Akhter W., Zaidi S. (2021], Exploring the role of corruption and money laundering (ML) on banking profitability and stability: a study of Pakistan and Malaysia, "Journal of Money Laundering Control", tom 24, nr 3.

Identyfikatory

DOI

10.26354/bb.5.2.95.2024