Ocena funkcjonowania indywidualnych kont zabezpieczenia emerytalnego w Polsce w latach 2012-2017

• Autorzy: Sylwia Frydrych

Warianty tytułu

Assessment of the Functioning of Individual Retirement in Poland Accounts in the Years 2012-2017

• Języki publikacji: PL

Abstrakty

W niniejszym artykule poruszono tematykę indywidualnych kont zabezpieczenia emerytalnego będących elementem dobrowolnego systemu świadczeń emerytalnych w Polsce. Celem artykułu jest próba oceny funkcjonowania IKZE będących elementem trzeciego filaru emerytalnego, które funkcjonują od 2012 roku, w obliczu zmian demograficznych. Materiałem badawczym w niniejszym artykule jest analiza literatury i aktów prawnych, metoda obserwacji, analiza dokumentów oraz metoda dedukcji. Rezultatem rozważań jest określenie obszarów, na które należy zwrócić uwagę w celu wzrostu zainteresowania oszczędzaniem na IKZE, oraz propozycja powołania instytucji wspierającej rozwój tej formy oszczędzania. (abstrakt oryginalny)

EN

This article deals with the subject of Individual Retirement Security Accounts, which are part of the voluntary pension system in Poland in 2012-2017. The purpose of the article is an assessment of the functioning the Individual Pension Security Accounts that are part of the third pension pillars, which have been in operation since 2012, in the face of demographic changes. The research material in this article is the analysis of literature and legal acts, the method of observation, document analysis and the method of deduction. The result of the deliberations is to define the areas to pay attention to in order to increase interest in saving the Individual Retirement Security Accounts and the proposal to establish an institution supporting the development of this form of saving. (original abstract)

Słowa kluczowe

PL

System emerytalny; Indywidualne Konta Emerytalne (IKE); Formy oszczędzania; Zabezpieczenie emerytalne

EN

Pension schemes; Individual Retirement Arrangements (IRA); Saving forms; Pension arrangement

• Czasopismo: Studia i Prace WNEiZ US
• Rocznik: 2019
• Numer: nr 56
• Strony: 7-18

Twórcy

autor

Sylwia Frydrych

• Szkoła Główna Handlowa w Warszawie

Bibliografia

• Czapiński, J. (2010). Między racjonalnością a "jakoś to będzie"- polski paradoks zarządzania finansami osobistymi. W: T. Szumlicz (red.), III filar. Recepta na wyższą emeryturę (s. 39-62). Warszawa: Polska Izba Ubezpieczeń.
• GUS (2014). Prognoza ludności na lata 2014-2050. Główny Urząd Statystyczny. Pobrano z: https://stat.gov.pl/obszary-tematyczne/ludnosc/prognoza-ludnosci/prognoza-ludnosci--na-lata-2014-2050-opra-cowana-2014-r-,1,5.html (30.10.2018).
• GUS (2016). Obwieszczenie w sprawie przeciętnego miesięcznego dochodu rozporządzalnego na 1 osobę ogółem w 2015 roku. Główny Urząd Statystyczny. Pobrano z: https://stat.gov.pl/sygnalne/komunikaty-i-obwieszczenia/lista-komunikatow-i-obwieszczen/obwieszczenie-w-sprawie-przecietnego-miesiecznego-dochodu-rozporzadzalnego-na-1-osobe-ogolem-w-2015-r-,294,2.html (12.11.2018).
• Kubiak, D. (2011). Rynek indywidualnych kont emerytalnych w Polsce - stan i perspektywy. Annales Universitatis Mariae Curie-Skłodowska. Sectio H, 45/2, 333-342.
• MRPiPS (2016). Obwieszczenie Ministra Rodziny, Pracy i Polityki Społecznej. Pobrano z: mpips.gov.pl/ubezpieczenia-spoleczne/ubezpieczenie-emerytalne/ikze (14.10.2018).
• Okólski, M. (2014). Demografia. Podstawowe pojęcia, procesy i teorie w encyklopedycznym zarysie. Warszawa: Wydawnictwo Naukowe Scholar.
• Olejnik, I., Białowąs, S. (2015). Pension literacy and consumers' decisions in the context of pension system reforms. Problemy Polityki Społecznej. Studia i Dyskusje, 29, 13-33.
• Panek, T., Czapiński, J. (2015). Warunki życia gospodarstw domowych. Dochody i sposób gospodarowania dochodami. Diagnoza Społeczna 2015. Warunki i jakość życia Polaków Raport. Contemporary Economics, 4 (9).
• Rutecka, J. (2014). Dodatkowe zabezpieczenie emerytalne - charakterystyka i czynniki rozwoju. Zeszyty Naukowe Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu, 342, 256-266.
• Rutecka, J. (2015). Realokacja czy nowe oszczędności? O efektach zachęt podatkowych w dodatkowym oszczędzaniu na starość. Rozprawy Ubezpieczeniowe, 18/1, 66-79.
• TNS Polska (2016). Skłonność Polaków do dodatkowego oszczędzania na emeryturę - mit czy rzeczywistość? Warszawa: TNS Polska dla Nationale-Nederlanden.
• UKNF (2017). Indywidualne Konta Emerytalne oraz Indywidualne Konta Zabezpieczenia Emerytalnego w I połowie 2017 roku. Urząd Komisji Nadzoru Finansowego Pobrano z: knf.gov.pl/knf/pl/kompo-nenty/img/Raport_IKE_IKZE_06_2017_59883.pdf (4.11.2017).
• Ustawa (2004). Ustawa z dnia 20 kwietnia 2004 r. o indywidualnych kontach emerytalnych oraz indywidualnych kontach zabezpieczenia emerytalnego. DzU nr 116, poz. 1205.
• Wykowska, J. (2014). III filar dla poczatkujących. Poradnik dla przyszłego emeryta. Warszawa: CEDUR.
• ZUS (2016). Wiedza i postawy wobec ubezpieczeń społecznych. Raport z badań. Warszawa: Zakład Ubezpieczeń Społecznych.
• Żukowski, M. (2012). Wiek emerytalny. Kazimierz Dolny: Polskie Stowarzyszenia Społecznego.

Identyfikatory

DOI

10.18276/sip.2019.56-01