Polityka społecznej odpowiedzialności inwestycji - uwarunkowania i projekcja implementacji na rynku funduszy emerytalnych

• Autorzy: Teresa Tatiana Czerwińska

Warianty tytułu

The Social Responsibility of the Investment of Pension Funds - Conditions and the Projection of the Implementation

• Języki publikacji: PL

Abstrakty

Celem pracy jest analiza zagadnienia społecznej odpowiedzialności biznesu. Studia literatury przedmiotu skłaniają do wniosku, że u podłoża implementacji koncepcji SRI w procesie inwestycyjnym funduszy emerytalnych leżą przede wszystkim uwarunkowania społeczne. Powodzenie zaś całego procesu wdrożenia koncepcji SRI zależy w dużym stopniu od wykształcenia się pewnych nieformalnych paradygmatów w środowisku zarządzających aktywami oraz proaktywnej postawy beneficjentów funduszy emerytalnych. Implementacja koncepcji SRI w działalności funduszy emerytalnych jest w dużym stopniu wyrazem dojrzałości społecznej w kwestii odpowiedzialności biznesu.(abstrakt oryginalny)

EN

The social responsibility investing (SRI) gains on the meaning on high developed capital markets, the more so as the meaning of the "soft" factors of competitiveness is stressed at present more and more strongly on the level of the whole economy in financial crisis. The pension funds should take into account in their investment activity, beside risk and return, also ethical and environmental criteria. The paper presents SRI conception, the conditions, perspectives and problems of the implementation of this conception on the Polish pension market.(original abstract)

Słowa kluczowe

PL

Społeczna odpowiedzialność; Społeczna odpowiedzialność biznesu; Fundusze emerytalne; Inwestowanie społecznie odpowiedzialne

EN

Social Responsibility; Corporate Social Responsibility (CSR); Pension funds; Socially responsible investing (SRI)

• Czasopismo: Prace Naukowe Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu
• Rocznik: 2010
• Numer: nr 117 Inwestycje finansowe i ubezpieczenia - tendencje światowe a polski rynek
• Strony: 75-84

Twórcy

autor

Teresa Tatiana Czerwińska

• Uniwersytet Gdański

Bibliografia

• Atchinson B.K., Ethics after Enron: The next 10years in the financial services profession, "Journal of Financial Service Professionals" 2005, January.
• Corporate social responsibility, Partners for Progress, OECD, 2001.
• Crane A.A., McWilliams D., Matten J., Moon D., The Oxford handbook of corporate social responsibility, Oxford University Press, Oxford 2008.
• Demystifying responsible investment performance. A review of key academic and broker research on ESG factors, a joint report by the asset management working group, UNEP FI and Mercer, October 2007.
• European SRI Study 2006, Eurocif (www.eurosif).
• European SRI Study 2008, Eurocif (www.eurosif).
• Freeman E.R., Liedtka J., Corporate social responsibility: A critical approach, "Business Horizons" 1991, July-August.
• Friedman M., Kapitalizm i wolność, Centrum im. A. Smitha i Rzeczpospolita, Warszawa 1993.
• Hayes S.K., Socially responsible mutual funds: Issues to consider when investing with your conscience, "Journal of Financial Service Professionals" 2005, September.
• How responsible is socially responsible investment?, OECD Workshop on Issues in Pension Reform, Australia, March 2002.
• Hudson J., The social responsibility of the investment profession, The Research Foundation of CFA Institute 2006.
• Kekäläinen S., Sustainability of privately managed pension funds, Final thesis for the department of Organization and Strategy, University of Tilburg, 2004.
• Kulawczuk P., Determinanty społecznej odpowiedzialności instytucji finansowych w Polsce, w: Społeczna odpowiedzialność instytucji finansowych, red. M. Bąk, P. Kulawczuk, Instytut Badań nad Demokracją i Przedsiębiorstwem Prywatnym, Warszawa 2009.
• Lis K.A., Sterniczuk H., Nadzór korporacyjny, Oficyna Ekonomiczna, Kraków 2005.
• Mansley M., Socially responsible investment: A guide for pension funds and institutional investors, UK Monitor Press, 2000.
• The Norwegian government pension fund-global 's ethical guidelines.
• Pension programme social responsible investment toolkit 2004-2005, Eurocif.
• Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 27 lipca 2004 r. zmieniające rozporządzenie w sprawie określenia maksymalnej części aktywów otwartego funduszu emerytalnego, jaka może zostać ulokowana w poszczególnych kategoriach lokat, oraz dodatkowych ograniczeń w zakresie prowadzenia działalności lokacyjnej przez fundusze emerytalne (Dz.U. z 10 sierpnia 2004 r.).
• Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 18 lutego 2000 r. w sprawie ogólnego zezwolenia na lokowanie aktywów funduszy emerytalnych poza granicami kraju (Dz.U. nr 15, poz. 182 z późn. zm.).
• Scholtens B., Style and performance of dutch socially responsible investment funds, "The Journal of Investing" 2005, spring.
• Socially responsible investment by pension funds - a state of the knowledge report, Ellipson, Basel 2000.
• Solomon J.A., Norton S., Socially responsible investment in the UK: Drivers and current issues, "Journal of General Management" 2002, vol. 27, no. 3.
• Sparkes R., Socially responsible investment: A global revolution, J. Willey & Sons, Ontario, Canada, 2002.
• Szablewski A., Maksymalizacja wartości a społeczna odpowiedzialność przedsiębiorstwa, w: Wycena i zarządzanie wartością firmy, red. A. Szablewski, R. Tuziemek, Poltext, Warszawa 2004.
• Ustawa z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (tekst jednolity: Dz.U. 2004, nr 159, poz. 1667 z późn. zm.).