Pomiar ryzyka stopy procentowej - metoda luki

• Autorzy: Dariusz Letkowski

Warianty tytułu

Risk Measurement - Gap Analysis

• Języki publikacji: PL

Abstrakty

Celem artykułu jest wskazanie i określenie metody luki (niedopasowania) wartości aktywów i pasywów w określonych terminach ich przeszacowania, jako efektywnego narzędzia identyfikacji ryzyka stopy procentowej, wspomagającego jednocześnie zarządzanie finansowe w podmiotach aktywnie działających na rynkach finansowych w roli inwestorów i kredytobiorców. (fragment tekstu)

EN

Proper identification and managing of interest rate risk exposure contributes to improvement of company's financial performance, measured by income stabilization. Thus, effective managing of interest rate risk is in firm best interest. The article outlines the issues of interest rate risk measuring with an application of gap analysis. The interest rate risk is one of the most significant in conducting business activities. It is observed that the scale of the exposure is growing, due to the committed amounts and volatility of market interest rates level. Searching the most effective way for stabilization of the economic process we should consider usage of methods providing possibility for proper assessment - identification, measurement and management of interest rate risk, including it's effect on interest (net) income and market value of the company's capital. The gap analysis provides satisfying precision of interest rate risk exposure measurement and gives information for proper management of the exposure. Hence, the attention is paid to the structure of the method and to the identification of the pros and cons concerning it's usage in financing and investment practice. (original abstract)

Słowa kluczowe

PL

Ryzyko stopy procentowej; Pomiar ryzyka; Zarządzanie ryzykiem

EN

Interest rate risk; Risk measures; Risk management

• Czasopismo: Acta Universitatis Lodziensis. Folia Oeconomica
• Rocznik: 2012
• Tom: 266 Innowacyjność w systemach finansowych
• Strony: 187-200

Twórcy

autor

Dariusz Letkowski

• Uniwersytet Łódzki

Bibliografia

• Basel Committee on Banking Supervision, Principies for the Management and Supervision of Interest Rate Risk, Basel 2004.
• Borys G., Zarządzanie ryzykiem stopy procentowej metodą luki, "Bank i Kredyt", 11 /1995.
• Dmowski A., Znaczenie kwantyfikacji i zarządzania ryzykiem rynkowym w działalności banku komercyjnego, Wydawnictwo Prywatnej Wyższej Szkoły Businessu i Administracji, Warszawa 2002.
• Dziawgo D., Credit-rating. Ryzyko i obligacje na międzynarodowym tynku finansowym, PWN, Warszawa 1998.
• Fabozzi F.J., Konischi A., Zarządzanie aktywami i pasywami, Związek Banków Polskich, Warszawa 1998.
• Fabozzi F.J., The Handbook of FixedIncome Options, IRWIN, 1996.
• Fischer D.E., Jordan R.J., Security Analysis and Portfolio Management, Prentice Hall 1991.
• Gajdka J. Walińska E., Zarządzanie finansowe. Teoria i praktyka, t. 1, Fundacja Rozwoju Rachunkowości w Polsce, Warszawa 1998.
• Gup B.E., Brookes R., Zarządzanie ryzykiem stopy procentowej, Związek Banków Polskich, Warszawa 1997.
• Hahn R, Metody pomiaru ryzyka stopy procentowej - propozycje Komitetu Bazylejskiego, Bankier, 1994 (wrzesień).
• Iwanicz-Drozdowska M., Zarządzanie finansowe bankiem, PWE, Warszawa 2005.
• Iwonicz-Drozdowska M., Nowak A., Ryzyko bankowe, Szkoła Główna Handlowa, Warszawa 2001.
• Jackowicz K., Zarządzanie ryzykiem stopy procentowej: metoda duracji. Wydawnictwo Naukowe PWN, Warszawa 1999.
• Jaworski W.L., Zawadzka Z., Bankowość. Podręcznik akademicki, Poltex, Warszawa 2005.
• Kaczor A., Luka jako miernik ryzyka stopy procentowej, "Bank i Kredyt", 1 -2/2000.
• Klien P.J., Wstęp do analizy papierów wartościowych, Liber, Warszawa 1999.
• Kulczycky M., GAP Management Eases Interest Rate Swings, "Savings Institutions" 1988 (November).
• Marcinkowska M., Wartość banku. Kreowanie wartości i pomiar wyników działalności banku, Wydawnictwo Uniwersytetu Łódzkiego, Łódź 2003.
• McNaughton D., Zarządzanie nowoczesnym bankiem w okresie zmian, t. 2, Fundacja WIB, Warszawa 1995.
• Niedziółka P, Zarządzanie ryzykiem stopy procentowej w banku, Difin, Warszawa 2002.
• Rajczyk M., Podstawy bankowości komercyjnej: finanse banku komercyjnego, cz. 3, Fundacja Banku Śląskiego, Bielsko-Biała 1997.
• Saunders A., Financial Institutions Management. A Modern Perspective, wyd. 2, Irwin/McGraw-Hill, Boston 1997.

Identyfikatory

DOI

11089/2031