Ocena kryteriów jakościowych w analizie zdolności kredytowej podmiotów gospodarczych w wybranym banku komercyjnym

• Autorzy: Edward Urbańczyk , Monika Klemke-Pitek
• Języki publikacji: PL

Abstrakty

Analiza kryteriów jakościowych dla firm prowadzących pełną księgowość pozwala na określenie następujących kierunków usprawnień: 1. zróżnicowanie i dodanie pośrednich odpowiedzi dla kryteriów najniżej i najwyżej punktowanych: Produkt/marka na docelowym rynku (nr 4) oraz Długość okresu funkcjonowania (nr 7), 2. jasna interpretacja i wskazówki dla stosowania kryterium: Ryzyko ekologiczne (nr 10), które jest różnie stosowane przez inspektorów kredytowych (otrzymuje maksymalną liczbę punktów albo jest wyłączane z oceny). Generalnie można stwierdzić, że pod względem jakościowym firmy oceniane są wyżej, niż jak wynika to z oceny finansowej. Średnia ocen zestawu kryteriów jakościowych dla segmentu prowadzącego pełną księgowość wynosi 4,50 pkt, co pozwala na osiągnięcie "bardzo dobrej" kategorii oceny jakościowej, natomiast przeciętna ocena zestawu wskaźników dla "starej" metodologii wynosi 2,90 pkt i odpowiednio dla "nowej" 4,06 pkt, co pozwala na otrzymanie odpowiednio "przeciętnej" i "dobrej" kategorii oceny finansowej. Jednak w związku z faktem zaprojektowania w metodyce zdecydowanej przewagi kryteriów finansowych (80%) nad kryteriami jakościowych (20%), otrzymane kategorie jakościowe nie wpływają istotnie na kategorie oceny zdolności kredytowej. Stąd proponuje się zwiększenie udziału oceny jakościowej w ocenie zdolności kredytowej, ponieważ zaprojektowany w obecnym kształcie algorytm oceny nie wpływa w sposób istotny na końcową ocenę kredytobiorcy i dostępność kredytu. (fragment tekstu)

EN

The article encloses verification of qualitative criteria in the estimation of the economic entrepreneurs credit ability in the chosen commercial bank. The survey material were rated qualitative reports of the credit takers who lead the whole accountancy, to whom the amounts of credits granted was above 10,000 PLN between 2002-2003. In the verification of qualitative criteria among the care takers was done a review of dominant answers, which got the highest and the lowest points level and the ones left out by the credit inspectors. (original abstract)

Słowa kluczowe

PL

Zdolność kredytowa; Banki komercyjne

EN

Credit capacity; Commercial banks

• Czasopismo: Zeszyty Naukowe Uniwersytetu Szczecińskiego. Prace Instytutu Ekonomiki i Organizacji Przedsiębiorstw
• Rocznik: 2004
• Numer: nr 43, t. 2
• Strony: 875-881

Twórcy

autor

Edward Urbańczyk

• Uniwersytet Szczeciński

autor

Monika Klemke-Pitek

• Uniwersytet Szczeciński

Bibliografia

• 1. M. S. Wiatr, Ocena zdolności kredytowej jako podstawowy element zarządzania indywidualnym ryzykiem kredytowym - niektóre aspekty teorii i praktyki, w: Banki na rynku finansowym. Teraźniejszość i przyszłość pod redakcją M. Dębniewskiej, Wydawnictwo Uniwersytetu Warmińsko-Mazurskiego, Olsztyn 2003.
• 2. Maciej S. Wiatr, Kierunki zmian polskiego ryzyka kredytowego - próba oceny, "Bank i Kredyt", nr 1/2004.
• 3. W. Wąsowski, Ekonomika i finanse banku komercyjnego w zarysie, Biblioteka Menedżera i Bankowca, Warszawa 2002.
• 4. Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 10 grudnia 2001 r. (Dz. U. z 22.12.2001 nr 1672).