Ocena praktycznych metod szacowania rezerwy IBNR w ubezpieczeniach majątkowych

• Autorzy: Tomasz Jurkiewicz , Agnieszka Pobłocka

Warianty tytułu

Evaluation of Practical Methods of Estimation of Incurred but not Reported Reserves in Non-Life Insurance

• Języki publikacji: PL

Abstrakty

Rezerwa z tytułu zaistniałych szkód niezgłoszonych (IBNR) to najważniejsza rezerwa w ubezpieczeniach majątkowych. Pozwala ona oszacować bieżące i przyszłe należności ubezpieczycieli, a jej niedoszacowanie grozi niewypłacalnością. W Polsce rezerwa ta jest jeszcze w większości zakładów ubezpieczeniowych szacowana metodami deterministycznymi. W artykule podjęto próbę oceny kilku z nich, w celu zbadania ich własności i wskazania pewnych prawidłowości. (abstrakt oryginalny)

EN

Incurred but not reported reserves are the most important reserves in non-life insurance. These reserves allow to estimate current and future obligations of the insurers and minimize the danger of insolvency. In Poland these reserves are calculated mainly by deterministic methods. In this article an attempt has been taken to assess several popular deterministic methods of IBNR reserve evaluation. (original abstract)

Słowa kluczowe

PL

Szkody; Rezerwy; Symulacja

EN

Damages; Reserves; Simulation

• Czasopismo: Prace Naukowe Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu
• Rocznik: 2011
• Numer: nr 228 Ubezpieczenia wobec wyzwań XXI wieku
• Strony: 222-231

Twórcy

autor

Tomasz Jurkiewicz

• Uniwersytet Gdański

autor

Agnieszka Pobłocka

• Uniwersytet Gdański

Bibliografia

• Bijak W. [2009], Praktyczne metody badania niewypłacalności zakładów ubezpieczeń, Oficyna Wydawnicza SGH, Warszawa.
• Bijak W., Smętek M., Szymański W. [2006], Analiza rezerw na niewypłacone odszkodowania i świadczenia z tytułu ubezpieczeń pozostałych osobowych i majątkowych w oparciu o trójkąty szkód, Biuletyn KNUiFE, Warszawa.
• Bornhuetter R.L., Ferguson R.E. [1972], The Actuary and IBNR, Proceedings of the Casualty Actuarial Society LIX, s. 181-195.
• Claims reserving manual, vol. 1, Institute of Actuaries, London 1989.
• Claims reserving manual, vol. 2, More advanced method, Institute of Actuaries, London 1989.
• Hossak I.B., Pollard J.H., Zehnwirth B. [1992], Introductory statistics with applications in general insurance, Cambridge University Press.
• Jadamus-Hacura M. [2006], Metody Bayesowskie szacowania rezerwy szkodowej, Prace Naukowe Akademii Ekonomicznej we Wrocławiu nr 1108, red. W. Ronka-Chmielowiec, Wyd. AE, Wrocław, s. 286-292.
• Pobłocka A. [2008], Wybrane metody kalkulacji rezerwy IBNR, Prace Naukowe Akademii Ekonomicznej we Wrocławiu nr 1197, red. W. Ronka-Chmielowiec, Wyd. AE, Wrocław, s. 368-376.
• Ubezpieczenia komunikacyjne w latach 2005-2009, wspólny raport Urzędu Komisji Nadzoru Finansowego (UKNF) i Ubezpieczeniowego Funduszu Gwarancyjnego (UFG), Warszawa 2010.
• Wieteska S. [2004], Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe zakładów ubezpieczeń majątkowo- -osobowych, Wydawnictwo Branta, Bydgoszcz-Łódź.
• Wolny A. [2000], Kalkulacja rezerwy szkodowej. Metoda grossing up, seria: Statystyka ubezpieczeniowa, z. 4, red. W. Szkutnik, Wyd. AE, Katowice.