Proceder prania pieniędzy i działania na rzecz zapobiegania wykorzystywaniu banków w tym procederze

• Autorzy: Janc A.

Warianty tytułu

EN

Money laundering and actions taken towards prohibiting banks involvement in the process

• Języki publikacji: PL

Abstrakty

PL

Zmiany w systemie pośrednictwa finansowego w transformowanych gospodarkach Europy Środkowej i Wschodniej wymagały przekształcenia, w stosunkowo krótkim okresie, banków i instytucji okołobankowych w sposób odpowiadający roli i miejscu zajmowanemu w gospodarce rynkowej przez współczesnego pośrednika finansowego, sprawnie kojarzącego podmioty nadwyżkowe i deficytowe. W przekształceniach tych konieczne było uwzględnienie kierunkowych rozwiązań stosowanych w skali międzynarodowej, w tym - przede wszystkim - w państwach Unii Europejskiej. Zmiany musiały dotyczyć zarówno samych banków, w działalności których zaczęto uwzględniać m.in. zasady racjonalnego gospodarowania i standardy ostrożnościowe, jak i systemu bankowego i rozwiązań prawnych i instytucjonalnych, dotyczących np. nadzoru bankowego, systemu gwarantowania depozytów, czy systemu rozliczeń międzybankowych. W artykule, posługując się przykładem Polski, wskazano na działania służące zapobieganiu procederowi prania pieniędzy przez instytucje finansowe. Jako bardzo zaawansowany oceniono stan przygotowania systemu bankowego i banków w tym systemie do akcesji i do obowiązujących standardów międzynarodowych.

EN

Changes in financial intermediation in transforming economies of Central and East European Countries demanded rapid rearrangements in commercial banks and in central banking institutions. It was indispensable to take into account both international solutions connected with modem financial intermediation, and legal demands of the European Union. In the article, actions - exemplified by Polish case - that have been undertaken against money laundering in financial institutions are analyzed. Conclusions lead to good evaluation of the "state-of-art" of preparation of banks and other financial institutions to acces sion and to international standards.

Słowa kluczowe

PL

bankowość; pranie pieniędzy

EN

banking; bank audit

• Wydawca: University of Zielona Góra, Faculty of Economics and Management
• Czasopismo: Management
• Rocznik: 2003
• Tom: Vol. 7, no 2
• Strony: 217--226
• Opis fizyczny: Bibliogr. 8 poz.

Twórcy

autor

Janc A.

• Akademia Ekonomiczna w Poznaniu, Katedra Bankowości

Bibliografia

• 1. Głuchowski J. (1996), Oazy podatkowe, Dom Wydawniczy ABC, Warszawa.
• 2. Kałużny S. (1996), Kontrola w banku, Wydawnictwo Tutor, Warszawa.
• 3. Kuciński R. (1999), Nowe propozycje walki z szarą sferą gospodarczą i praniem pieniędzy, www.masterpage.com.pl, z dnia 10.12.2003.
• 4. New Anti-Money Laundering Standards Released (2003), Financial Action Task Force, Berlin, 20 June.
• 5. Niemierka S. (2003), Rola nadzoru bankowego w systemie przeciwdziałania praniu pieniędzy w Polsce, Warszawa.
• 6. Rola Narodowego Banku Polskiego w procesie integracji europejskiej (stan prawny wrzesień 2003), NBP (2023), Warszawa.
• 7. Ustawa z 16 listopada 2000 roku o przeciwdziałaniu wprowadzaniu do obrotu finansowego wartości majątkowych pochodzących z nielegalnych lub nieujawnionych źródeł oraz o przeciwdziałaniu finansowaniu terroryzmu.
• 8. Wójcik J.W. (2001), Kryminologiczna ocen transakcji w procesie prania pieniędzy, Twigger, Warszawa.