Otwarty fundusz emerytalny w polskim systemie prawnym

• Autorzy: Pelc Paweł

Identyfikatory

DOI

10.35467/cal/151824

Warianty tytułu

EN

Open pension fund in Polish legal system

• Języki publikacji: PL

Abstrakty

PL

Otwarte fundusze emerytalne zostały wprowadzone do polskiego systemu prawnego jako element reformy systemu emerytalnego w Polsce, w tym samym czasie co fundusze inwestycyjne. Od tego czasu wprowadzono wiele zmian zarówno w rozwiązaniach dotyczących funkcjonowania systemu emerytalnego, jak i samych otwartych funduszy emerytalnych oraz zarządzających nimi powszechnych towarzystw emerytalnych. Na funkcjonowanie otwartych funduszy emerytalnych miało wpływ także przystąpienie Polski do Unii Europejskiej, a kwestie związane z ich funkcjonowaniem był przedmiotem zainteresowania zarówno doktryny, jak i orzecznictwa, w tym Trybunału Konstytucyjnego. Zmianie uległy m.in. rozwiązania dotyczące członkostwa w otwartych funduszach emerytalnych, przekazywanych do nich składek, działalności akwizycyjnej, polityki inwestycyjnej i mechanizmów bezpieczeństwa. Gdy trwają dyskusje dotyczące ewentualnego przekształcenia otwartych funduszy emerytalnych w otwarte fundusze inwestycyjne warto podsumować ich rolę w polskim systemie prawnym.

EN

Open pension funds were introduced to the Polish legal system as an element of the pension system reform in Poland, at the same time as investment funds. Since then, a number of changes have been introduced, both in the solutions relating to the operation of the pension system, as well as the open-ended pension funds themselves and the pension fund societies managing them. The operation of open-ended pension funds was also influenced by the effects of Poland’s accession to the European Union, and issues related to their operation were of interest to both the doctrine and jurisprudence, including the Constitutional Tribunal. Have changed, among others solutions regarding membership in open-ended pension funds, contributions transferred to them, canvassing activities, investment policy and security mechanisms. At a time when discussions are underway on the possible transformation of open-end pension funds into open-end investment funds, it is worth summarizing their role in the Polish legal system.

Słowa kluczowe

PL

otwarte fundusze emerytalne; nadzór nad rynkiem finansowym; prawo własności; powszechne towarzystwa emerytalne; osobowość prawna; system emerytalny; reforma emerytalna

EN

open pension funds; financial market supervision; ownership; universal pension societies; legal personality; pension system; pension reform

• Wydawca: Akademia Sztuki Wojennej
• Czasopismo: Cybersecurity and Law
• Rocznik: 2022
• Tom: Vol. 7 (1)
• Strony: 153--170
• Opis fizyczny: Bibliogr. 19 poz.

Twórcy

autor

Pelc Paweł

• Akademia Sztuki Wojennej w Warszawie, Akademickie Centrum Polityki Cyberbezpieczeństwa

• https://orcid.org/0000-0002-5007-568X

Bibliografia

• 1. Bielawska K., Klasyfikacja kapitałowych systemów emerytalnych w świetle dokumentów UE i jej znaczenie dla polskiego systemu emerytalnego, „Zarządzanie i Finanse” 2013, nr 2, cz. 5.
• 2. Bezpieczeństwo dzięki różnorodności. Reforma systemu emerytalno-rentowego w Polsce, Warszawa 2007.
• 3. Chróścicki A., Ustawa o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych. Komentarz, Warszawa 2010.
• 4. Dumkiewicz M., Kapijas M., [w:] Ustawa o funduszach inwestycyjnych. Komentarz, t. 1, Art. 1–157, red. A. Kidyba, Warszawa 2018.
• 5. Frąckowiak J., [w:] Prawo cywilne – część ogólna. System prawa prywatnego, t. 1, red. M. Safjan, Warszawa 2012.
• 6. Góra M., Kilka uwag o tym, co jest ważne w systemie emerytalnym, „Forum Dyskusyjne Ubezpieczeń i Funduszy Emerytalnych” 2004, z. 3.
• 7. Kolek A., Sobolewski O., Polski system emerytalny. Prawne uwarunkowania trzech filarów, Warszawa 2021.
• 8. Nowicki D.K., Kapitałowy system emerytalny po zmianach – wybrane zagadnienia prawne, Warszawa 2014.
• 9. Odpowiedź Ministra Polityki Społecznej na zapytanie nr 3519 w sprawie dalszego procesu negocjacyjnego dotyczącego klasyfikacji otwartych funduszy emerytalnych przez EuroStat, IV Kadencja Sejmu RP, https://orka2.sejm.gov.pl/IZ4.nsf/main/7C700857 [dostęp 20.01.2022].
• 10. Odpowiedź sekretarza stanu w Ministerstwie Finansów – z upoważnienia ministra – na interpelację nr 23396 w sprawie planowanej reformy dotyczącej zmian w OFE i ZUS, VII kadencja Sejmu RP, https://www.sejm.gov.pl/sejm7.nsf/InterpelacjaTresc.xsp?key=1F80A619 [dostęp 20.01.2022].
• 11. Pelc P., Charakter prawny środków gromadzonych w otwartych funduszach emerytalnych, „Forum Prawnicze” 2013, nr 3.
• 12. Pelc P., Klasyfikacja kapitałowych programów emerytalnych a polska reforma emerytalna, „Międzynarodowy Przegląd Polityczny” 2004, nr 2.
• 13. Pelc P., Polityka inwestycyjna OFE. Uwagi metodologiczne, „Forum Dyskusyjne Ubezpieczeń i Funduszy Emerytalnych” 2004, nr 3.
• 14. Powierża A., Fundusze inwestycyjne i fundusze emerytalne jako osoby prawne, „Przegląd Prawa Handlowego” 2000, nr 5.
• 15. Radwan A., Gorywoda Ł., Obligatoryjne umorzenie 51,5% aktywów: przesłanki ingerencji w sferę prawnie chronioną według doktryny oraz orzecznictwa TK [w:] Prawne mechanizmy przekazywania środków OFE, red. R. Pacud, Kraków 2013.
• 16. Samborski A., Problem przedstawicielstwa w otwartych funduszach emerytalnych – wybrane aspekty, „Studia Prawno-Ekonomiczne” 2016, t. 100.
• 17. Samborski A., Problem przedstawicielstwa w otwartych funduszach emerytalnych. Rola depozytariusza, „Zarządzanie i Finanse – Journal of Management and Finance” 2018, t. 16, nr 2.
• 18. Stec P., Powiernictwo w prawie polskim na tle porównawczym, Kraków 2005.
• 19. Zawadzka P., [w:] Ustawa o funduszach inwestycyjnych. Komentarz, red. R. Mroczkowski, Warszawa 2014.