Credit portfolio structure in the light of generated risk as a fundamental element of a cooperative bank’s activities

• Autorzy: Szopiński Rafał , Płonka Aleksandra

Identyfikatory

DOI

10.29119/1641-3466.2024.193.34

• Języki publikacji: EN

Abstrakty

EN

Purpose: The primary purpose of this paper was to identify and evaluate the optimal structure for the credit portfolio of a specific cooperative bank, with a focus on both efficiency and the resultant credit risk. Design/methodology/approach: The paper outlines strategies for sound credit risk management within the credit portfolio structure. Utilizing variable parameters, it provides various examples illustrating the potential development trajectories of a cooperative bank, along with the consequences of decisions concerning the credit portfolio structure which exemplifies risk management within a banking context and the commitment to pursuing both prudent and stable financial activities. Findings: The research substantiated the idea of formulating an optimal structure for a bank's credit portfolio. It also validated the hypothesis that effective diversification of assets could swiftly recuperate the interest income lost by the examined Cooperative Bank X by increasing other income sources. The study's outcomes affirmed that the cornerstone of effective cooperative bank management lies in maintaining a balanced ratio among various assets, ensuring a sound structure of these assets, and possessing the ability to generate a sufficient level of profit capable of offsetting realized risks. Practical implications: Applying the acquired knowledge and experiences to craft an optimal credit portfolio model for a cooperative bank. Originality/value: Emphasizing the importance of the credit portfolio structure of a cooperative bank as a fundamental tool ensuring the security of business activities, bank reputation, and customer trust.

Słowa kluczowe

EN

credit portfolio; credit risk; cooperative bank; banking

PL

portfel kredytowy; ryzyko kredytowe; bank spółdzielczy; bankowość

• Wydawca: Wydawnictwo Politechniki Śląskiej
• Czasopismo: Zeszyty Naukowe. Organizacja i Zarządzanie / Politechnika Śląska
• Rocznik: 2024
• Tom: z. 193
• Strony: 617--632
• Opis fizyczny: Bibliogr. 27 poz.

Twórcy

autor

Szopiński Rafał

• Cooperative Bank in Łącko

• https://orcid.org/0009-0005-7672-3453

autor

Płonka Aleksandra

• University of Agriculture in Krakow, Faculty of Agriculture and Economics

• https://orcid.org/0000-0001-5319-592X

Bibliografia

• 1. Belaisch, A., Kodres, L., Levy, J., Ubide, A. (2001). Euro-Area banking at the crossroads. Washington: IMF Working Papers.
• 2. Best, P. (2000). Wartość narażona na ryzyko. Kraków: Dom Wydawniczy ABC.
• 3. Fitch (2003). Retrieved from: https://www.fitchratings.com/research/banks/fitch-says-european-co-operative-banking-to-consolidate-further-06-10-2003, 22.12.2022.
• 4. Gątarek, D., Maksymiuk, M., Krysiak, M., Witkowski, Ł. (2001). Nowoczesne metody zarządzania ryzykiem finansowym. Warszawa: WIG-Press.
• 5. Gostomski, E. (2019). Bankowość spółdzielcza. Warto znać, warto korzystać. Poznań: BODiE.
• 6. Gruszka, B., Zawadzka, Z. (1992). Ryzyko działalności bankowej. Zabezpieczenia systemowe. Warszawa: SGH.
• 7. Iwanicz-Drozdowska, M. (2017). Zarządzanie ryzykiem bankowym. Warszawa: Poltex.
• 8. Jajuga, K. (2007). Zarządzanie ryzykiem. Warszawa: PWN.
• 9. Jaworski, W.L., Zawadzka, Z. (2008). Bankowość podręcznik akademicki. Warszawa: Poltext.
• 10. Kalinowski, M. (2012). Ryzyko walutowe. Zarządzanie ryzykiem w przedsiębiorstwie. Warszawa: CeDeWu.
• 11. Krysiak Z. (2006). Ryzyko kredytowe a wartość firmy, pomiar i modelowanie. Kraków: Oficyna Ekonomiczna.
• 12. Kura, M., Płonka, A. (2023). A boutique cooperative bank – is it possible? Scientific Papers of Silesian University of Technology – Organization And Management, No. 173, pp. 375-388.
• 13. Lepczyński, B. (2017). Model biznesowy bankowości spółdzielczej wobec wyzwań rynkowych i regulacyjnych. Warszawa: Alterum.
• 14. Łukaszuk, K. (2018). Rozwój bankowości spółdzielczej w Polsce. Journal of Tourism and Regional Development, No. 10, pp. 65-74.
• 15. Migliorelli, M. (2020). Nowa bankowość spółdzielcza w Europie. Strategie adaptacji modelu biznesowego po kryzysie. Poznań: BODiE.
• 16. Płonka, A., Szafrańska, M., Lalik, K., Kania, E. (2023). Wybrane usługi innowacyjne w bankowości spółdzielczej. Kraków: Tyniec Wydawnictwo Benedyktyńskie.
• 17. Rekomendacja „S”. Komisja Nadzoru Finansowego (2019). Retrieved from: https://www.knf.gov.pl/knf/pl/komponenty/img/Rekomendacja_S_nowelizacja_czerwiec_2023_82872.pdf, 3.12.2023.
• 18. Rekomendacja „T”. Komisja Nadzoru Finansowego (2013). Retrieved from: https://www.knf.gov.pl/knf/pl/komponenty/img/knf_49957_Rekomendacja%20T_18474.pdf, 3.12.2023.
• 19. Rolski, M. (2018). Ewolucja idei spółdzielczości w sektorze banków spółdzielczych w Polsce. Prace Naukowe Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu, No. 509, pp. 373-383.
• 20. Rosa, A. (2019). Działalność banków spółdzielczych. In: M. Halamska, M. Stanny, J. Wilkin (Eds.), Ciągłość i zmiana. Sto lat rozwoju polskiej wsi (pp. 1077-1096). Warszawa: Instytut Rozwoju Wsi i Rolnictwa PAN.
• 21. Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 575/2013 z dnia 26 czerwca 2013 r. w sprawie wymogów ostrożnościowych dla instytucji kredytowych i firm inwestycyjnych. EUR-Lex 32013R0575 (2013).
• 22. Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 16 grudnia 2008 r. w sprawie zasad tworzenia rezerw na ryzyko związane z działalnością banków, Dz.U. z 2015 r. poz. 2066 (2015).
• 23. Sadowska, M. (2019). Kondycja austriackich banków spółdzielczych w okresie pokryzysowym. Bezpieczny Bank, No. 1(74), pp. 76-91.
• 24. Sadurski, K. (2015). Bankowość spółdzielcza w Polsce - elementy analizy i diagnoza. Studia Ekonomiczne, Prawne i Administracyjne, No. 2, pp. 26-41.
• 25. Ustawa z dnia 29 sierpnia 1997 r. Prawo bankowe, Dz.U. 1997 no. 140, poz. 939 z późn. zm.
• 26. Wiatr, M.S. (1999). Ryzyko kredytowe. In: W.L. Jaworski (Eds.), Współczesny bank. Warszawa: Poltext.
• 27. Żółtkowski, W. (2017). Zarządzanie ryzykiem w małym banku. Warszawa: CeDeWu.