Rola kontroli w wykrywaniu zjawiska przestępczości w międzynarodowym obrocie towarowym na wybranych przykładach

• Autorzy: Chackiewicz Małgorzata

Identyfikatory

DOI

10.33226/1231-2037.2022.3.4

Warianty tytułu

EN

The role of control in detecting the phenomenon of crime in international goods trade on selected examples

• Języki publikacji: PL

Abstrakty

PL

W artykule omówiono rolę procesów kontroli, realizowanych w międzynarodowym obrocie towarowym, w wykrywaniu zjawiska przestępczości. Kontrole dokonywane są m.in. przez funkcjonariuszy Krajowej Administracji Skarbowej, przedsiębiorców i firmy ubezpieczeniowe. W artykule przedstawiono dane dotyczące popełnianych przestępstw, szeroko opisane w raportach: TAPA, IMPACT, TT Club i BSI oraz w raporcie w sprawie egzekwowania przez organy celne praw własności intelektualnej w Unii Europejskiej w 2019 r. Omówiono dane statystyczne pozyskane z monitoringu zewnętrznej granicy Unii, dotyczące ilości zatrzymanych przez KAS: papierosów, paliwa, alkoholu, liczby prowadzonych postępowań karno-skarbowych oraz kwot pochodzących z wystawionych mandatów karnych. Celem artykułu jest sformułowanie na tej podstawie zaleceń poprawiających bezpieczeństwo w międzynarodowym obrocie towarami.

EN

The article discusses control in detecting the phenomenon of crime, which is used in international trade in goods. Checks are made, i.a. by officers of the National Revenue Administration, entrepreneurs and insurance companies. Data on the crimes committed were presented, widely described in reports, e.g. TAPA, IMPACT, TT Club and BSI, and in the report on the enforcement of intellectual property rights in the European Union by customs authorities in 2019. Statistical data included in the monitoring of the external border of the European Union was discussed. the number of detained by KAS: cigarettes, fuel, alcohol, the number of penal and fiscal proceedings and the amounts from issued fines. The aim of the article is to formulate recommendations on this basis to improve safety in international trade in goods.

Słowa kluczowe

PL

kontrola; identyfikacja przestępstw; międzynarodowy obrót towarowy; towary zarekwirowane

EN

control; crime identification; international trade; seized goods

• Wydawca: Polskie Wydawnictwo Ekonomiczne SA
• Czasopismo: Gospodarka Materiałowa i Logistyka
• Rocznik: 2022
• Tom: nr 3
• Strony: 31--40
• Opis fizyczny: Bibliogr. 21 poz., rys., tab.

Twórcy

autor

Chackiewicz Małgorzata

• Akademia Sztuki Wojennej

• https://orcid.org/0000-0002-6255-2789

Bibliografia

• Chackiewicz, M. (2021). Zwalczanie międzynarodowej przestępczości w logistyce na wybranych przykładach — narzędzia, metody, system kar. Gospodarka Materiałowa i Logistyka, (4).
• Czyżowicz, W., & Gafrikova, V. (2017). Bezpieczeństwo ekonomiczne i ryzyko celne w przedsiębiorstwie działającym na międzynarodowym rynku towarowym. W: S. Wojciechowska-Filipek, J. Klepacki, & A. Jackiewicz (red.), Przedsiębiorczość i zarządzanie w rozwoju ekonomicznym. Wydawnictwo Społecznej Akademii Nauk.
• Jałowiec, T. (2019). Logistyka wojskowa jako obszar poznania nauk o zarządzaniu i jakości. Gospodarka Materiałowa i Logistyka, (5).
• Jarysz-Kamińska, E. (2013). Ocena ryzyka w transporcie morskim. Logistyka, (6).
• Laszuk, M. (2019). Uwarunkowania kontroli celnej w multicentrycznym systemie prawa. Difin.
• Monitor bezpieczeństwa granicy wschodniej RP zewnętrznej granicy UE (2018–2020).
• Witkowski, P. (2004). Instytucje wspólnotowego prawa celnego w międzynarodowym obrocie towarowym, WSSM i KS Chełm.
• Rozporządzenie Ministra Rozwoju i Finansów z 25 maja 2017 r. w sprawie dokumentów mających znaczenie dla kontroli celno-skarbowej.
• Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 952/2013 z 9 października 2013 r. ustanawiające unijny kodeks celny Dz.Urz. UE L 269, 10.10.2013.
• Ustawa z 6 czerwca 1997 r. Kodeks karny, Dz.U. 1997 nr 88, poz. 553 z późn. zm.
• Ustawa z 10 września 1999 r. Kodeks karny skarbowy, Dz.U. 1999 nr 83, poz. 930 z późn. zm.
• BSI, https://www.bsigroup.com/en-AE/Our-services/Supply-Chain-Solutions/ (7.12.2021).
• Cargo Crime in Gulf Countries and Regional Free Trade Zones, TT Club and BSI Connect SCREEN Intelligence, https://www.ttclub.com/-/media/files/tt-club/tt-club-and-bsi-freight-crime-in-gulf-countries-and-regional-free-trade-zones.pdf (8.12.2021).
• Coraz więcej przestępstw w transporcie — niepokojące wnioski z nowego raportu TAPA, 7.07.2020, http://www.pspdgdynia.pl/posts/coraz-wicej-przestpstw-w-transporcie-niepokojce-wnioski-z-nowego-raportu-tapa-634.php (8.12.2021).
• https://www.dolnoslaskie.kas.gov.pl/izba-administracji-skarbowej-we-wroclawiu/wiadomosci/aktualnosci/-/asset_publisher/VF1z/content/ogolnopolskie-seminarium-analitykow-kryminalnych?redirect=http%3A%2F%2Fwww.dolnoslaskie.kas.gov.pl%2Fizbaadministracji-skarbowej-we-wroclawiu%3Fp_p_id%3D101_INSTANCE_gI9M%26p_p_lifecycle%3D0%26p_p_state%3Dnormal%26p_p_mode%3Dview%26p_p_col_id%3D_118_INSTANCE_8zTX__column-1%26p_p_col_count%3D1 (10.12.2021).
• IMPACT, https://www.impact.ru.com/ (5.12.2021).
• Największy w historii przemyt papierosów przechwycony przez KAS i SG, https://www.podlaskie.kas.gov.pl/izba-administracji-skarbowejw-bialymstoku/wiadomosci/aktualnosci/-/asset_publisher/JS3r/content/najwiekszy-w-historii-przemyt-papierosow-przechwyconyprzez-kas-i-sg?redirect=https%3A%2F%2Fwww.podlaskie.kas.gov.pl%2Fizba-administracji-skarbowej-w-bialymstoku%2Fwiadomosci%2Faktualnosci%3Fp_p_id%3D101_INSTANCE_JS3r%26p_p_lifecycle%3D0%26p_p_state%3Dnormal%26p_p_mode%3Dview%26p_p_col_id%3Dcolumn-2%26p_p_col_count%3D1%26_101_INSTANCE_JS3r_advancedSearch%3Dfalse%26_101_INSTANCE_JS3r_keywords%3D%26_101_INSTANCE_JS3r_delta%3D8%26_101_INSTANCE_JS3r_cur%3D29%26_101_INSTANCE_JS3r_andOperator%3Dtrue#p_p_id_101_INSTANCE_JS3r_ (5.12.2021).
• Report on the EU customsenforcement of intellectual propertyrights Resultsat the EU border, 2019, https://op.europa.eu/en/publication-detail/-/publication/bc88acda-433a-11eb-b27b-01aa75ed71a1/language-en/format-PDF/source-search (22.08.2021).
• TAPA, https://tapa-global.org/ (9.12.2021).
• TT Club, https://www.ttclub.com/about-us/ (6.12.2021).
• Ęриминальные тенденции в грузоперевозках в России — 2020, Совместный отчёт TT Club, IMPACT? TAPA, https://tapaemea.org/assets/downloads/Cargo-theft-trends-in-Russia-2020-Russian.pdf (7.12.2021).

Uwagi

Opracowanie rekordu ze środków MEiN, umowa nr SONP/SP/546092/2022 w ramach programu "Społeczna odpowiedzialność nauki" - moduł: Popularyzacja nauki i promocja sportu (2022-2023).