PL EN


Preferencje help
Widoczny [Schowaj] Abstrakt
Liczba wyników
2010 | nr 140 | 153-165
Tytuł artykułu

Ocena banku - w kierunku ujęcia zintegrowanego Bank

Warianty tytułu
Bank's Valuation - Integrated Attitude
Języki publikacji
PL
Abstrakty
Poszukiwanie syntetycznych miar pozwalających oceniać aktywność biznesową banku jest naturalną potrzebą wszystkich jego interesariuszy. Oczekują oni zmniejszenia luki informacyjnej wynikającej między innymi ze złożoności organizmu gospodarczego, jakim jest przedsiębiorstwo bankowe. Poszukiwania w obszarze syntetycznych miar aktywności banku ewaluowały od opracowania licznego zbioru wskaźników cząstkowych, poprzez próby ich arbitralnej agregacji, po integrację miar, pozwalającą na ich jednoznaczną, ekonomiczną interpretację. (fragment tekstu)
EN
The paper presents the process of evolution in the area of synthetic measures of the bank's performance. Author identifies both internal and external sources of demand for this synthetic measurement, pointing their advantages and disadvantages out. Synthetic measures base on the major Bank's rating aspects and are carried out from the bank's income based pricing model. Analyzing the evolution of the synthetic rating's approaches, the initial aggregated measures are described and discussed. The aggregated approach is being replaced by the integrated one gradually. The economical basement is accented as opposed to arbitral basement, pointing benefits out. As sample integrated indicators, EVA (Economic Value Added) and RARORAC (Risk Adjusted Return On Risk Adjusted Capital), both coming from RAPM (Risk Adjusted Performance Management), arę presented. A strong relation between the integrated Bank's managing approach and the dynamically evolving economical capital´s conception is emphasized. (original abstract)
Rocznik
Numer
Strony
153-165
Opis fizyczny
Twórcy
  • Zachodniopomorski Uniwersytet Technologiczny w Szczecinie
Bibliografia
  • Adamowicz T. (2005), Praktyczne aspekty związane z II filarem Nowej Umowy Kapitałowej, Bezpieczny Bank, nr 2.
  • Bessil J. (2002), Risk Management in Banking, John Wiley & Sons Ltd.
  • Capiga M., Kurzak R. (1998), Miary syntetyczne w ocenie banków, Bank, nr 10.
  • Crouhy M., Galai D., Mark R. (2006), The Essentials of Risk Management, McGraw-Hill.
  • Iwanicz-Drozdowska M., Nowak A.K. (2002), Kapitały ekwiwalentne, Gazeta Bankowa, 4 czerwca 2002.
  • James C. (1996), RAROC Based Capital Budgeting and Performance Evaluation: A case Study of Bank Capital Allocation, The Warton School, University of Pennsylvania.
  • Jorion P. (2007), Value at Risk. The New Benchmark for Managing Financial Risk, 3rd ed, McGraw-Hill.
  • Małysz R. (2007), Zmierzyć niemierzalne, Gazeta Bankowa, nr 13 (961).
  • Marten C. (2000), Zarządzanie kapitałem bankowym, Dom Wydawniczy ABC, Warszawa.
  • Schroeck G. (2000): Risk Management and Value Creation in Financial Institutions, Wiley.
  • Strahl D. (1993), Propozycja procedury oceny działalności banków kredytowych (na podstawie kryteriów stosowanych przez nadzór bankowy), Bank i Kredyt, nr l.
  • Zieliński T. (1999), Ocena agregatowa - mniej czy więcej informacji o funkcjonowaniu banku, Bank, nr 8.
  • Żółtkowski W. (2007), Zarządzanie ryzykiem bankowym w praktyce, CeDeWu, Warszawa.
Typ dokumentu
Bibliografia
Identyfikatory
Identyfikator YADDA
bwmeta1.element.ekon-element-000171197431
JavaScript jest wyłączony w Twojej przeglądarce internetowej. Włącz go, a następnie odśwież stronę, aby móc w pełni z niej korzystać.