PL EN


Preferencje help
Widoczny [Schowaj] Abstrakt
Liczba wyników
2010 | nr 140 | 492-503
Tytuł artykułu

Procykliczność i antycykliczność regulacji bankowych

Warianty tytułu
Procyclicality and Anti-Porcyclicality of Banking Regulation
Języki publikacji
PL
Abstrakty
Procykliczność regulacji bankowych stanowi problem dla gospodarki. W czasach pogorszonej koniunktury pogarsza się ocena kondycji finansowej przedsiebiorstw a tym samym banki muszą zwiększać rezerwy celowe na udzielone kredyty, ekspozycje takie zwiększają także wymogi kapitałowe Tym samym banki ograniczają skalę udzielanych kredytó w trosce o własne wynkik finansowe i wypłacalność. (fragment tekstu)
EN
The aim of the paper it to present the problem of procyclicality of bank capital regulation (Basel II) and to describe the potential possibilities to limit this negative effect. The paper was based on literature study. The main conclusion of the considerations is the finding that while the state introduces the counter-cyclical regulations it mainly aims at diminishing the negative (for the economy) effects of the cyclical fluctuations and banks stability is a secondary goal. The promoted model of dynamic provisioning smoothes the banks income - it will positively effect the ability to build capital base and steady grow lending, but on the other hand it can decrease the reliability of banks' financial statements and to aggravate the assessment of their financial standing. (original abstract)
Rocznik
Numer
Strony
492-503
Opis fizyczny
Twórcy
  • Uniwersytet Łódzki
Bibliografia
  • Allen L., Saunders A. (2003), A Survey of Cyclical Effects in Credit Risk Measurement Models, BIS Working Papers No. 126, BIS, January.
  • Altman E.I., Resti A., Sironi A. (2002), The Link Between Default and Recovery Rates: Effects on the Procyclicality of Regulatory Capital Ratios, BIS Working Papers No. 113,BIS,July.
  • Amato J.D., Furfine C.H. (2003), Are Credit Ratings Procyclical?, BIS Working Papers No 129, BIS, February.
  • Bancarewicz G. (2004), Procykliczne zachowania banków a Nowa Umowa Kapitałowa, Bezpieczny Bank nr 3/4 (24/25).
  • Benford J., Nier E. (2007), Monitoring Cyclicality of Basel II Capital Requirements, Financial Stability Paper No. 3, Bank of England, December.
  • Davies R. (2008), Basel Committee Outlines Potential Changes to Basel II, www.risknews. net [dostęp 21.11.2009].
  • Dierick F., Pires F., Scheicher M., Spitzer K.G. (2005), The New Basel Capital Frame-work and its Implementation in the European Union, ECB Occasional Paper Series, No. 42, December.
  • Dziekoński P. (2004), Ocena wpływu nowych regulacji Komitetu Bazylejskiego na rozwój rynku bankowego w perspektywie średniookresowej, w: R. Wierzba, M. Iwanicz-Drozdowska, B. Lepczyński (red.), Nowa Umowa Kapitałowa Bazylejskiego Komitetu Nadzoru Bankowego - konsekwencje dla gospodarki i sektora bankowego w Polsce, Transformacja Gospodarki nr 111, Instytut Badań nad Gospodarką Rynkową, Gdańsk.
  • European Commission (2009), Commission Services Staff Working Document: Possible Further Changes to the Capital Requirements Directive, Brussels, July.
  • FCAG (2009), Report of the Financial Crisis Advisory Group, July 28.
  • Fernandez de Lis S., Garcia-Herrero A. (2009), The Spanish Approach: Dynamic Provisioning and other Tools, BBVA Working Papers No. 0918.
  • Fernandez de Lis S., Martinez Pages J., Saurina J (2000), Credit Growth, Problem Loans and Credit Risk Provisioning in Spain, Working Paper No. 0018, Banco de Espana.
  • FSA (2009), The Turner Review. A Regulatory Response to the Global Banking Crisis, March.
  • Goodhart C. A.E. (2008), The Regulatory Response to the Financial Crisis, Journal of Financial Stability vol. 4, No. 4, December.
  • Heid F. (2007), The Cyclical Effects of the Basel II Capital Requirements, Journal of Banking & Finance vol. 31, No. 12, December.
  • IAS 39 (2009): International Accounting Standard 39, Financial Instruments: Recognition and Measurement, w: International Financial Reporting Standards IFRSs 2009, IASB, London.
  • IASB (2009a), Financial Instruments: Amortised Cost and Impairment, Exposure Draft ED/2009/12, November.
  • IASB (2009b), Snapshot: Financial Instruments: Amortised Cost and Impairment, November
  • Iwanicz-Drozdowska M. (2004), Procykliczność działalności kredytowej w świetle Nowej Umowy Kapitałowej, w: R. Szewczyk (red.), Nauki finansowe wobec współczesnych problemów gospodarki polskiej, Wydawnictwo AE w Krakowie, Kraków.
  • Luengnaruemitchai R, Wilcox J.A. (2004), Procyclicality, Banks' Reporting Discretion, and " Safety in Similarity ", w: B.E. Gup (red.), The New Basel Capital Accord, Thomson, New York.
  • Marcinkowska M. (2009), Standardy kapitałowe banków. Wdrożenie Nowej Umowy Kapitałowej w Polsce, Regan Press, Gdańsk.
  • Peura S., Jokivuolle E. (2004), Simulation Based Stress Testing of Banks 'Regulatory Capital Adeąuacy, Journal of Banking & Finance vol. 28, No. 8.
  • PricewaterhouseCoopers (2004), Study on the financial and macroeconomic consequences of the draft proposed new capital requirements for banks and investment firms in the EU. Final Report. MARKT/2003/02//F, 8.04.
  • Rekomendacja R (2006): Rekomendacja R dotycząca zasad identyfikacji bilansowych ekspozycji kredytowych, które utraciły wartość wyznaczania: odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości bilansowych ekspozycji kredytowych oraz rezerw na pozabilansowe ekspozycje kredytowe, KNB, Warszawa.
  • Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 16 grudnia 2008 r. w sprawie zasad tworzenia rezerw na ryzyko związane z działalnością banków, Dz.U. nr 235, poz. 1589, ze zm.
Typ dokumentu
Bibliografia
Identyfikatory
Identyfikator YADDA
bwmeta1.element.ekon-element-000171197401
JavaScript jest wyłączony w Twojej przeglądarce internetowej. Włącz go, a następnie odśwież stronę, aby móc w pełni z niej korzystać.